我国世界金融股份有限公司（以下简称“中金公司”、“保荐组织”）作为成都西菱动力科技股份有限公司（以下简称“西菱动力”、“上市公司”、“公司”）初次揭露发行股票并在创业板上市的保荐组织，依据《证券发行上市保荐事务处理办法》《深圳证券买卖所上市公司保荐作业指引》《深圳证券买卖所创业板股票上市规矩》《深圳证券买卖所创业板上市公司标准运作指引》《企业内部操控根本标准》等有关法令法规和标准性文件的要求，对公司出具的《2019年度内部操控自我点评陈说》（以下简称“内部操控自我点评陈说”或“本次陈说”）进行了核对，详细状况如下：
依照企业内部操控标准系统的规矩，树立健全和有用施行内部操控，点评其有用性，并照实宣布内部操控点评陈说是公司董事会的职责。监事会对董事会树立和施行内部操控进行监督。司理层担任组织领导企业内部操控的日常运转。公司董事会、监事会及董事、监事、高档处理人员确保本陈说内容不存在任何虚伪记载、误导性陈说或严重遗失，并对陈说内容的实在性、精确性和完好性承当单个及连带法令职责。
公司内部操控的方针是合理确保运营处理合法合规、财物安全、财政陈说及相关信息实在完好，进步运营功率和效果，促进完结展开战略。因为内部操控存在的固有局限性，故仅能为完结上述方针供给合理确保。此外，因为状况的改动或许导致内部操控变得不恰当，或对操控方针和程序遵从的程度下降，依据内部操控点评效果估测未来内部操控的有用性具有必定的危险。
依据公司财政陈说内部操控严重缺点的承认状况，于内部操控点评陈说基准日，不存在财政陈说内部操控严重缺点，董事会以为，公司已依照企业内部操控标准系统和相关规矩的要求在一切严重方面坚持了有用的财政陈说内部操控。依据公司非财政陈说内部操控严重缺点承认状况，于内部操控点评陈说基准日，公司未发现非财政陈说内部操控严重缺点。自内部操控点评陈说基准日至内部操控点评陈说宣布日之间未产生影响内部操控有用性点鉴定论的要素。
公司依照危险导向准则承认归入点评规划的首要单位、事务和事项以及高危险范畴。归入点评规划的单位包含：公司各职能部分及其大邑分公司、全资子公司成都西菱动力部件有限公司、控股子公司四川嘉益嘉科技有限公司、成都西菱新动能科技有限公司、成都西菱航空科技有限公司。归入点评规划单位财物总额占公司兼并财政报表财物总额的100%，运营收入算计占公司兼并财政报表运营收入总额的100%。
公司树立了以股东大会为权利组织、董事会为抉择方案组织、司理层为实行组织、监事会为监督组织的运转系统，依法制订了《董事会议事规矩》《独立董事作业准则》《董事会秘书作业准则》《董事会提名委员会施行细则》《董事会审计委员会施行细则》《董事会薪酬与查核委员会施行细则》《董事会战略委员会施行细则》等规章准则，清晰了抉择方案、实行、监督等方面的职责权限，构成了科学有用的职责分工和制衡机制。
公司非常重视安全出产，成立了安全出产处理小组，并在各出产单位设置了安全员，担任日常安全事务，一起树立了全面的企业安全出产监督查看整改机制及危险预警机制，并拟定了《车间安全出产、劳作、工艺纪律违规处理规矩》。
成都西菱动力科技股份有限公司是一家专业出产轿车发动机要害零部件的高科技民营企业。公司非常重视加强文化建造，展开了一系列的运动会、职工节日活动、年度表彰大会等，培养职工活跃向上的价值观和社会职责感，倡议诚笃守信、爱岗敬业、开辟创新和团队协作情神，一起树立了现代处理理念，经过树立内控点评准则等强化危险意识。董事、监事、司理及其他高档处理人员在企业文化建造中发挥主导效果。企业职工应当恪守职工行为守则，认线、资金运营和处理
公司拟定了《内部操控点评准则》《货币资金处理准则》《征集资金处理准则》《投融资处理准则》，对资金处理中的职责分工、授权批阅规矩、资金方案处理、现金处理、银行处理、监督查看等各环节进行了标准，加强资金活动的会集归口处理，清晰筹资、出资、营运等各环节的职责权限和岗位别离要求，实行职责追查准则，确保资金安全和有用运转。
公司拟定了《存货处理准则》、《固定财物处理准则》和《废旧物资处理准则》对财物查验入库、仓储保管、领用与宣布、盘点与处置、监督与查看等各环节进行了标准。其间，固定财物处理准则规矩了固定财物的保管以“谁运用谁保管”为准则，运用部分或运用人是榜首保管人和日常保养人；在运用部分或运用人产生替换时，应及时处理固定财物移送手续；固定财物盘点清查由财政部牵头，固定财物什物处理部分与各固定财物运用部分参加施行，于每年年度终了进行一次全面盘点清查，盘点效果构成书面陈说。
公司针对财物运转和处理拟定了较为完善的操操控度，且相应的操操控度得到了有用实行，在财物运转和处理的各环节中有用地发挥了处理操控效果。
公司拟定了《合同处理办法》《收买与付款处理准则》《供货商挑选、鉴定和处理操控程序》等准则，对收买进程中包含职责分工、收买方案与请求、收买实行、收买查验、付款批阅与实行、监督检测等各个环节进行了标准。一起，公司对收买与付款事务中的不相容岗位别离进行了专门规矩，其间就包含请购与批阅、收买与付款、收买合同的缔结与批阅、收买、查验与相关管帐记载、付款的请求、批阅与实行等；公司还对供货商挑选、比价、调价进程中的一切记载均做了书面归档以作备检和后续监督查看，且对不同金额下的收买与付款的批阅权限也做了清晰规矩；别的，公司为了确保应付账款记载的精确性，每月末收买部与财政部对应付账款余额进行核对，构成彼此监督机制并定时以来往询证函的办法与供货商进行对账。公司针对收买与付款处理环节拟定了较为完善的操操控度，且相应的操操控度得到 有用实行，能在收买与付款处理的各环节中较好地发挥处理操控效果。
内审部定时对收买挂账金额与财政记账金额进行审理，不定时对收买合同数量与入库清单进行核对，严厉监控收买结算流程的合规性。
公司拟定了《出售处理准则》，在出售方案、价格处理、信誉处理、出售合同与订单处理、出售发货、出售退货、应收账款处理等相关流程方面进行了标准。其间，出售授权批阅准则规矩了出售事务活动需求严厉按本准则中的事务批阅规矩实行，任何人不得未经恰当批阅或逾越批阅权限进行出售事务相关活动；出售方案处理则规矩了出售中心依据经总司理批阅经过的《公司年度运营方案》，于当年十二月底前编制经处理层鉴定后的《年度出售方案》；出售中心依据《年度出售方案》、季度/月度出售合同（订单）、顾客需求预测（顾客潜在希望）和上月出售方案实行状况等，编制经鉴定后的《月度出售方案》，并经出售部长、分担出售担任人审理；发货处理准则则规矩了填写发货通知单、备货出库、货品发运等环节的详细操作流程。
公司针对出售与收款处理拟定了较为完善的操操控度，且相应的操操控度得到了有用实行，在出售与收款处理的各环节中有用地发挥了处理操控效果。
公司出产相关的处理准则首要引证IATF 16949:2016质量处理系统，其间包含事务方案操控程序、处理鉴定操控程序、出产件同意操控程序、产品监控与丈量设备操控程序、设备处理操控程序、工装处理操控程序、现场处理操控程序、进程审理操控程序、快速反应操控程序、不合格品操控程序等一系列比较完善的处理流程与处理准则；对出产进程中的各个环节进行了有用地标准，包含对各部分的职责与职责进行了界说和区别，出产方案的拟定与实行、出产设备的操作与保管、出产进程的监督和操控、对偶发性事情的应急处理以及对不合格产品的查验与处理等。公司选用科学的出产方案处理来到达削减库存压力、愈加合理均衡地组织出产的意图，包含清晰各部分在方案拟定进程中的职责、方案拟定的依据、出产方案的编制和批阅、出产方案的施行和操控、出产方案的完结计算和记载处理等。
公司针对出产和质量处理拟定了较为完善的操操控度，且相应的操操控度得到了有用实行，在出产和质量处理的各环节中有用地发挥了处理操控效果。
公司拟定了《成本费用处理准则》，标准了成本费用处理中的职责分工、预算与操控、核算准则与办法；清晰公司需选用种类法作为成本费用计算办法，按产品定额工时在不同产品之间对成本费用进行分摊；一起，还对包含出产成本、制作费用、研制开销以及期间费用的核算规划和内容、核算程序、详细核算办法等别离进行了规矩。
公司针对成本费用处理拟定了较为完善的操操控度，且相应的操操控度得到了有用实行，在成本费用处理的各环节中有用地发挥了处理操控效果。
公司拟定了《存货处理准则》，标准了存货处理中的职责分工、查验入库、仓储保管、领用与宣布、盘点与处置等相关流程，在职责分工中实行了不相容职务相别离的准则，存货必须按其性质与用处分类进行处理与寄存，对宝贵、要点处理的物资指定专人担任领料；关于已出售产品被退回的，规矩仓库需依据出售部签发的《出售退货通知单》处理入库手续，退回的产品应经出产车间承认和质检人员查验后方可处理入库。公司每月均组织存货抽盘，于年终进行全面中止存货移动的全面盘点，清晰了盘点方案的编制与审理、盘点进程的管控以及对盘点效果的汇总和处理。公司针对存货与仓储处理拟定了较为完善的操操控度，且相应的操操控度实行有用，能在存货与仓储处理的各环节中发挥较好的处理操控效果。
公司依据《公司法》《证券法》《上市公司处理准则》《深圳证券买卖所创业板股票上市规矩》《公司章程》的有关规矩，拟定了《相关买卖处理办法》《防备控股股东及其他相关方资金占用处理准则》，标准了相相联系和相关买卖事项的承认、相关买卖的买卖准则、相关买卖的逃避办法和信息宣布以及相关买卖价格的承认和处理等；准则中依据相关买卖金额和占比的不同，别离拟定了相应的审议程序；一起，公司为了防备控股股东及其他相关方资金占用，专门出文规矩了相应防备办法、处理准则以及相应的职责追查与处分。
公司拟定了《对外担保处理准则》，就对外担保规矩了相应的准则、事务操作流程和批阅手续，在《相关买卖处理办法》中还特别规矩，公司为相关人供给担保的，不管数额巨细，均应当由董事会审议经往后提交股东大会审议，且相应的相关股东应当在股东大会上逃避表决。公司针对对外担保拟定了较为完善的操操控度并得到了有用实行。
公司在《成本费用处理办法》中列明晰研制开销在财政上的处理程序与办法，包含研制开销的核算内容与规划、研制开销本钱化和费用化的区别、各部分的职权区别以及对研制开销运用状况的后续监管等；公司规矩研制项目处理流程一般为先由出售部依据客户及商场状况主张新产品研制项意图立项和组织鉴定；归于技术研讨开发项意图由技术部依照科技项目立项陈说的要求，填写立项陈说书，专家委员会点评、完结立项程序后，依照同意的立项任务书编制研制方案和研制预算；质量操控由质量进程系统进行点评和改善并拟定和施行相应的质量操控程序，然后再由出产部合作研制部组织试出产，一起由财政部对进程中的成本费用进行归集，依据研制方案和费用预算，有用监督研制开销的开销和运用。
公司针对研制环节拟定了较为完善的操操控度，且相应的操操控度得到了有用实行，在研制进程的各环节中有用地发挥了处理操控效果。
公司拟定了《子分公司处理办法》，对子公司股权处理、人事和薪酬处理、财政处理、运营及抉择方案处理、内部审计监督、出资处理、信息上报和母子、分公司之间的彼此联络等方面进行了标准。而在出产处理准则方面，因为子公司完全由母公司操控，所以根本遵照实行母公司的出产处理准则。
公司对分子公司的管操控定了较为完善的操操控度，且相应的操操控度得到了有用实行，能在对分子公司的管控方面发挥较好的效果。
公司拟定了《财政陈说准则》，对财政陈说的编制、剖析点评、报送与宣布等进行了标准；公司拟定了《信息宣布处理办法》、《严重信息内部陈说准则》、《独立董事年报作业准则》、《内情信息知情人处理准则》、《年报信息宣布严重过失职责追查准则》，确保公司信息宣布的实在、完好、精确、及时、公正。
公司对信息宣布处理拟定了完善的操操控度，且相应的操操控度得到了有用实行。
公司董事会下设审计委员会，担任查看企业内部操控，监督内部操控的有用施行和内部操控自我点评状况，和谐内部操控审计及外部审计的交流、监督和核对作业。
审计委员会下设审计部，对公司内部操控和危险处理的有用性、财政信息的实在性和完好性以及运营活动的功率和效果等进行点评。
内部监督分为日常监督和专项监督。日常监督是指公司对树立与施行内部操控的状况进行惯例、继续的监督查看；专项监督是指在公司展开战略、组织结构、运营活动、事务流程、要害岗位职工等产生较大调整或改动的状况下，对内部操控的某一或许某些方面进行有针对性的监督查看。专项监督的规划和频率依据危险点评效果以及日常监督的有用性等予以承认。
上述归入点评规划的单位、事务和事项以及高危险范畴包含了公司运营处理的首要方面,不存在严重遗失。
公司依据企业内部操控标准系统及内部操操控度组织展开内部操控点评作业。公司董事会依据企业内部操控标准系统对严重缺点、重要缺点和一般缺点的承认要求，结合公司规划、职业特征、危险偏好和危险接受度等要素，区别财政陈说内部操控和非财政陈说内部操控，研讨承认了适用于公司的内部操控缺点详细承认标准，并与以前年度坚持一致。公司承认的内部操控缺点承认标准如下：
①严重缺点：独自缺点或连同其他缺点导致不能及时避免或发现并纠正财政陈说中的严重错报。呈现下列景象的,承以为严重缺点：操控环境无效；董事、监事和高档处理人员作弊行为；外部审计发现当期财政陈说存在严重错报,公司在运转进程中未能发现该错报；现已发现并陈说给处理层的严重缺点在合理的时刻后未加以改正；公司审计委员会和审计部对内部操控的监督无效；其他或许影响报表运用者正确判别的缺点。
②重要缺点：独自缺点或连同其他缺点导致不能及时避免或发现并纠正财政陈说中尽管未到达和逾越重要性水平，仍应引起处理层重视的错报。
呈现以下景象的，承以为严重缺点，其他景象按影响程度别离承以为重要缺点或一般缺点：违犯国家法令、法规或标准性文件；严重抉择方案程序不科学；准则缺失或许导致系统性失效；严重或重要缺点不能得到整改；其他对公司影响严重的景象。
依据上述承认标准，本次内部操控点评进程中未发现陈说期内存在严重缺点和重要缺点。
依据上述财政陈说内部操控缺点的承认标准，陈说期内公司不存在财政陈说内部操控严重缺点、重要缺点，也不存在上年度末未完结整改的财政陈说内部操控严重缺点、重要缺点。
依据上述非财政陈说内部操控缺点的承认标准,陈说期内未发现公司非财政陈说内部操控严重缺点、重要缺点，也不存在上年度末未完结整改的非财政陈说内部操控严重缺点、重要缺点。
经核对，保荐组织以为：成都西菱动力科技股份有限公司现行的内部操操控度契合有关法令法规和证券监管部分的要求，从准则上确保了公司在事务运营和处理等严重方面坚持有用的内部操控。成都西菱动力科技股份有限公司《2019年度内部操控自我点评陈说》根本反映了其内部操操控度的建造及运转状况。
作为成都西菱动力科技股份有限公司(以下简称“公司”)董事会的独立董事，2019年度咱们严厉依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《关于在上市公司树立独立董事准则的辅导定见》等相关法令法规的要求和《公司章程》及《独立董事作业准则》的规矩，独立诚信、勤勉尽责，活跃到会公司2019年度的有关会议，稳重审议董事会和董事会专门委员会的各项提案，对公司相关事项宣布了独立定见，实在保护了公司及股东利益。现将 2019年度履职状况陈说如下：
作为公司独立董事及公司董事会相关专门委员会委员，咱们在参加董事会及董事会专门委员会会议期间， 仔细审议会议材料，依据自己的专业知识和经历做出独立判别。陈说期内，公司董事会的招集、举行契合法令法规的规矩，相关抉择事项契合公司展开的需求，不存在危害公司及中小股东利益的景象，咱们对相关表决事项均投赞成票，无反对票及弃权票。
2019年度公司算计举行董事会八次，作为独立董事咱们以现场或通讯办法亲身到会陈说期内的悉数会议，不存在接连两次未亲身到会董事会会议的状况。
2019年度公司董事会审计委员会举行3次会议，董事会薪酬与查核委员会举行会议1次会议，董事会战略委员会举行3次会议，董事会提名委员会举行2次会议。
2019年度，公司算计举行股东大会5次，作为独立董事，咱们到会了公司举行的部分股东大会，详细状况如下：
2019年度，咱们运用到会公司董事会、股东大会的时机对公司进行了屡次现场调查，听取公司相关人员对公司出产运营、内部操操控度建造与实行状况的介绍，对董事会抉择实行状况进行查看。
陈说期内，凡需经董事会抉择的事项，均事前对公司介绍的状况和供给的材料进行仔细审理；与公司整体董事、监事及高档处理人员坚持亲近的交流与联络，重视媒体对公司的报导，及时把握公司运营处理状况，并依照规矩对公司运营处理进程中的严重事项宣布独立定见和专项阐明。
作为公司独立董事，咱们仔细审议各项提案，运用本身专业知识和经历为公司展开供给建造性定见，客观宣布自己的定见和观念，独立、客观、公正地行使表决权，对公司董事会科学抉择方案起到了活跃效果，有用保护公司和中小股东的利益。
本公司及董事会整体成员确保信息宣布内容的实在、精确和完好，没有虚伪记载、误导性陈说或严重遗失。
2020年4月22日，成都西菱动力科技股份有限公司（简称“公司”）举行了第三届董事会第四次会议、第三届监事会第三次会议，审议经过了《成都西菱动力科技股份有限公司2019年度陈说及摘要》。
为使出资者全面了解公司的财政状况、运营效果及现金流量，公司《2019年度陈说》及《2019年度陈说摘要》于2020年4月24日在我国证券监督处理委员会指定的创业板信息宣布网站巨潮资讯网（）上宣布，敬请出资者查阅。
本公司及董事会整体成员确保信息宣布内容的实在、精确和完好，没有虚伪记载、误导性陈说或严重遗失。
2020年4月22日，成都西菱动力科技股份有限公司（简称“公司”）举行了第三届董事会第四次会议、第三届监事会第三次会议，审议经过了《成都西菱动力科技股份有限公司2020年度榜首季度陈说》。
为使出资者全面了解公司的财政状况、运营效果及现金流量，公司《2020年榜首季度陈说》于2020年4月24日在我国证券监督处理委员会指定的创业板信息宣布网站巨潮资讯网（）上宣布，敬请出资者查阅。
依据我国证监会《关于在上市公司树立独立董事准则的辅导定见》、《上市公司处理准则》、《深圳证券买卖所创业板上市公司标准运作指引》、《深圳证券买卖所创业板股票上市规矩》及公司《独立董事作业准则》等的有关规矩，咱们作为公司独立董事对公司2019年度陈说相关事项进行了仔细调查和核实，现宣布独立定见如下：
公司本次依据慎重性准则，严厉依照《企业管帐准则》、《公司章程》及公司管帐方针等相关法令法规、标准性文件的规矩，对截止2019年12月31日兼并报表规划内相关财物计提减值预备，依据充沛，计提办法和抉择方案程序合法有用。本次计提财物减值预备后，能愈加实在、精确地反映公司的财物价值和财政状况，有助于向出资者供给愈加牢靠的管帐信息，不存在危害公司及整体股东利益的景象。整体独立董事一致同意公司本次计提财物减值预备事项。
经核对，公司2019年度赢利分配及本钱公积转增预案契合《中华人民共和国公司法》、《成都西菱动力科技股份有限公司章程》及《成都西菱动力科技股份有限公司上市后三年股东分红报答规划》的规矩，契合公司当时的实际状况和展开状况，不存在危害公司及股东特别是中小股东利益的景象。
经过认线年度内部操控自我点评陈说》，咱们以为公司现已树立健全了包含公司运营处理各个环节的内部操操控度，构成了标准的公司处理结构，清晰了抉择方案、实行、监督等方面的职责权限，构成了科学有用的职责分工和制衡机制，内部操操控度得到了有用实行。
《2019年度内部操控自我点评陈说》线年度内部操操控度的建造和实行状况，整体独立董事一致同意《成都西菱动力科技股份有限公司2019年度内部操控自我点评陈说》。
经整体独立董事事前认可和公司董事会审计委员会审理经过，公司拟续聘信永中和管帐师事务所（特别一般合伙）为公司2020年度财政审计组织，并提请股东大会授权董事会依据公司2020年度事务状况和商场状况与审计组织商定审计费用。经审理，咱们以为信永中和管帐师事务所（特别一般合伙）具有证券期货事务资历，具有审计事务所要求的独立性及专业担任才能，可以客观公正地宣布审计定见，圆满完结公司的审计事务。整体独立董事一致同意续聘信永中和管帐师事务所为公司2020年度财政审计组织并提请股东大会授权董事会依据公司2020年度事务状况和商场状况与审计组织商定审计费用。
公司 2019 年度征集资金的寄存与运用契合我国证监会、深圳证券买卖所关于上市公司征集资金寄存和运用的相关规矩，契合公司《征集资金处理准则》的有关规矩，不存在变相改动征集资金投向，危害股东利益，违背相关规矩之景象。
经核对：公司2019年度未产生公司控股股东及其他相关方运用相相联系占用公司资金或变相占用公司资金的景象。
陈说期内，公司除因运营处理的实际需求对全资子公司成都西菱动力部件有限公司（简称“动力部件”）供给担保外，未产生其他对外担保事项。
上述担保事项契合公司运营处理的需求，审议程序契合公司章程、对外担保处理准则及《深圳证券买卖所创业板股票上市规矩》的规矩，不会危害公司及股东特别是中小股东的利益。
依据我国证监会《关于在上市公司树立独立董事准则的辅导定见》、《上市公司处理准则》、《深圳证券买卖所创业板上市公司标准运作指引》及《深圳证券买卖所创业板股票上市规矩》等的有关规矩，咱们作为成都西菱动力科技股份有限公司（简称“公司”）独立董事，对公司续聘2020年度财政审计组织进行了仔细的事前查看。
信永中和管帐师事务所（特别一般合伙）具有证券期货事务资历，具有审计事务所要求的独立性及专业担任才能，可以圆满完结公司的审计事务并客观、公正地宣布审计定见，整体独立董事一致同意续聘信永中和管帐师事务所（特别一般合伙）为公司2020年度财政审计组织并提交公司董事会审议。
成都西菱动力科技股份有限公司（简称“公司”）2019年财政陈说已由信永中和管帐师事务所（特别一般合伙）审计并出具标准无保留的审计定见，编制契合企业管帐准则的规矩，在一切严重方面公允反映了公司2019年12月31日的财政状况以及2019年度的运营效果和现金流量。
2019年度，运营赢利同比削减73.01%，赢利总额同比削减69.72%，归归于上市公司股东的扣除非经常性损益的净赢利同比削减74.22%。上述几个方针下降首要受产品毛利率下降影响，毛利率下降的首要原因为：（1）产品出售结构改动，毛利较高的产品收入占比下降；（2）部分客户产品降价起伏较大。
（1）陈说期内，公司在第四季度加大商场推广力度，出售收入同比添加45.74%，导致应收账款较期初添加49.66%；
（2）陈说期内，公司运用了暂时搁置征集资金进行现金处理，未到期账面价值较期初削减，导致买卖性金融财物较期初下降79.53%；
（3）陈说期内，公司依照征集资金出资方案继续进行项目建造，以及运用自有资金进行固定财物出资项目建造，在建工程期末比期初添加60.26%；
（4）陈说期内，公司因建造需求，新购入土地运用权，无形财物较年头添加32.15%；
（5）陈说期内，公司因活动资金需求量增大，短期告贷同比添加125.24%。
（6）陈说期末，因公司第四季度事务量同比大幅添加，收买量大幅添加，应付账款期末比期初添加50.54%。
（1）陈说期内，运营活动现金流入同比削减，原因为公司的收款首要是承兑汇票，2019年公司将大部份应收收据背书转让，未持有至到期；一起公司第四季度出售收入同比大增，未回收应收账款同比大幅添加；
（2）陈说期内，出资活动现金流入同比添加，首要原因为现金处理产品期满后回收本金及收益改动所造成的；
（3）陈说期内，筹资活动现金流入削减51.57%，首要原因为公司2018年头次揭露发行A股征集资金使得2018年度筹资活动现金流入大增。
（1）陈说期内，出售费用同比添加19.18%，首要原因是本年运送费用较去年同期添加；
（2）处理费用同比下降22.67%，首要原因是职工薪酬、事务招待费、媒体宣传费、审计及咨询费较去年同期下降。
陈说期内，因运用了部分征集资金进行长时间财物项目建造，导致买卖性金融财物削减而在建工程添加，一起受公司活动负债添加的影响，活动比率有所下降；受公司净赢利下降的影响，加权均匀每股净财物收益率下降较多。
2019年公司董事会严厉依照《公司法》、《证券法》、《深圳证券买卖所创业板股票上市规矩》、《深圳证券买卖所创业板上市公司标准运作指引》及《公司章程》、《董事会议事规矩》等法规和准则的规矩，忠诚勤勉地实行相关职责。陈说期内董事会严厉实行股东大会各项抉择，不断标准公司法人处理结构，确保董事会科学抉择方案和标准运作。
依据我国轿车工业协会发布的数据，2019年我国轿车产值和销量别离完结2,572.1万辆和2,576.9万辆，同比别离下降7.50%和8.20%，自2018年以来接连两年呈现负添加，职业需求放缓。2019年度公司完结运营收入 525,007,098.15元，同比添加0.76%；运营赢利 19,361,321.76 元，同比下降73.01%，归归于上市公司股东净赢利 21,236,032.44元，同比下降68.16%。
陈说期内，轿车发动机零配件商场竞争剧烈，产品价格下降压力较大，依据商场环境的改动，公司活跃调整商场战略，尽力扩展国产品牌商场份额，使公司运营整体坚持稳定，一起尽力开辟合资品牌及国外商场，进入一汽丰田、广汽丰田、韩国斗山等闻名厂商供给链。
受职业展开放缓的影响，公司部分征集资金出资项目所面对的商场环境产生了严重改动，为了有用运用资金，公司中止了征集资金出资项目“发动机连杆出产线技术改造项目”并将该项目结余征集资金用于永久弥补活动资金，将“发动机皮带轮出产线技术改造项目”、“研制中心建造项目”到达预订可运用状况的日期别离延伸至2020年6月30日及2020年12月31日。
为充沛发挥公司在精细零部件制作范畴的优势，延伸和扩展公司产品的价值链，公司于陈说期内稳步推动凸轮轴毛坯铸造出产线、涡轮增压器、军用及民用航空器零部件制作等项目建造；于2019年3月经过了GJB 9001C-2017武器配备质量处理系统审理并获得了《武器配备质量处理系统认证证书》，于2019年5月经过了保密系统审理并获得《武器配备科研出产单位三级保密资历证书》，树立起了习惯军品处理的质量系统和保密系统，为公司后续展开奠定坚实基础。
陈说期内公司控股收买了四川嘉益嘉科技有限公司，该公司主营事务为航空发动机、燃气轮机、石油钻采设备等高端配备制作业的零件及部件出售，致力于为客户供给有世界竞争力的轴类产品及服务。尽管现在其规划较小，可是具有职业经历丰富的年青处理团队，现有客户与潜在客户以全球职业前五为主，结合我公司在精益出产处理、设备硬件等方面的支撑后，估计未来将获得快速展开。
2019年公司董事会算计举行八次会议，会议的招集、举行程序、抉择内容以及到会会议人员的资历契合法令、法规、标准性文件、公司章程以及董事会议事规矩的规矩，不存在董事两次以上未亲身到会会议的景象，详细状况如下：
1、2019年1月24日举行第二届董事会第二十次会议，审议经过了《关于公司建造涡轮增压器、凸轮轴毛坯铸造出产线、其他轿车零部件铸造出产线的方案》、《关于管帐方针改动的方案》、《关于运用搁置自有资金进行现金处理的方案》、《关于运用搁置征集资金进行现金处理的方案》、《关于请求银行归纳授信的方案》、《关于修正公司章程的方案》、《关于提议举行2019年榜初次暂时股东大会的方案》。
2、2019年4月24日举行第二届董事会第二十一次会议，审议经过了《成都西菱动力科技股份有限公司2018年度总司理作业陈说》、《成都西菱动力科技股份有限公司2018年度董事会作业陈说》、《成都西菱动力科技股份有限公司2018年度财政决算陈说》、《成都西菱动力科技股份有限公司2019年度财政预算陈说》、《成都西菱动力科技股份有限公司2018年度征集资金寄存与运用状况陈说》、《成都西菱动力科技股份有限公司2018年度陈说及摘要》、《成都西菱动力科技股份有限公司2018年度赢利分配及本钱公积转增预案》、《成都西菱动力科技股份有限公司2018年度内部操控自我点评陈说》、《关于续聘2019年度财政审计组织的方案》、《成都西菱动力科技股份有限公司2019年度榜首季度陈说》、《关于对外担保的方案》、《关于对外出资暨相关买卖的方案》、《关于举行2018年度股东大会的方案》。
3、2019年5月17日举行第二届董事会第二十二次会议，审议经过了《关于中止部分征集资金出资项目并将结余征集资金用于永久弥补活动资金的方案》、《关于修正公司章程的方案》、《关于举行2019年第2次暂时股东大会的方案》。
4、2019年7月15日举行第二届董事会第二十三次会议，审议经过了《关于运用搁置征集资金暂时弥补活动资金的方案》、《关于添加公司运营规划及修正公司章程的方案》、《关于举行2019年第三次暂时股东大会的方案》。
5、2019年8月28日举行第二届董事会第二十四次会议，审议经过了《关于改动管帐方针的方案》、《成都西菱动力科技股份有限公司2019年半年度陈说及摘要》、《成都西菱动力科技股份有限公司2019年半年度征集资金寄存与运用状况陈说》。
6、2019年10月17日举行第二届董事会第二十五次会议，审议经过了《关于对外出资暨相关买卖的方案》、《关于补选独立董事的方案》、《关于延伸部分征集资金出资项目施行期限的方案》、《关于修正公司章程的方案》、《关于举行2019年第四次暂时股东大会的方案》。
7、2019年10月28日举行第二届董事会第二十六次会议，审议经过了《关于管帐方针改动的方案》、《成都西菱动力科技股份有限公司2019年第三季度陈说》。
8、2019年12月13日举行第二届董事会第二十七次会议，审议经过了《关于修正公司章程的方案》、《关于修正〈董事会议事规矩〉的方案》、《关于推举第三届董事会非独立董事的方案》、《关于推举第三届董事会独立董事的方案》、《关于第三届董事会董事补贴的方案》、《关于举行2020年榜初次暂时股东大会的方案》。
陈说期内，公司董事会以现场办法招集股东大会会议算计五次，股东大会招集、会议举行和表决、抉择内容契合法令、法规、标准性文件、公司章程及股东大会议事规矩的规矩，详细状况如下：
1、2019年2月15日举行2019年榜初次暂时股东大会，审议经过了《关于公司建造涡轮增压器、凸轮轴毛坯铸造、其他轿车零部件铸造出产线的方案》、《关于修正公司章程的方案》。
2、2019年5月17日举行了2018年度股东大会，审议经过了《成都西菱动力科技股份有限公司2018年度董事会作业陈说》、《成都西菱动力科技股份有限公司2018年度监事会作业陈说》、《成都西菱动力科技股份有限公司2018年度财政决算陈说》、《成都西菱动力科技股份有限公司2019年度财政预算陈说》、《成都西菱动力科技股份有限公司2018年度陈说及摘要》、《成都西菱动力科技股份有限公司2018年度赢利分配及本钱公积转增预案》、《关于续聘2019年度财政审计组织的方案》、《关于对外出资暨相关买卖的方案》。
3、2019年6月3日举行2019年第2次暂时股东大会，审议经过了《关于中止部分征集资金出资项目并将结余征集资金用于永久弥补活动资金的方案》、《关于修正公司章程的方案》。
4、2019年8月2日举行2019年第三次暂时股东大会，审议经过了《关于添加公司运营规划及修正公司章程的方案》。
5、2019年11月4日举行2019年第四次暂时股东大会，审议经过了《关于对外出资暨相关买卖的方案》、《关于补选独立董事的方案》、《关于延伸部分征集资金出资项目施行期限的方案》、《关于修正公司章程的方案》、《关于添加公司运营规划并修正公司章程的方案》。
公司董事会审计委员会依据《公司章程》和《董事会审计委员施行细则》的有关规矩活跃实行职责。陈说期内，董事会审计委员会算计举行三次会议，首要内容为：审理公司2018年度陈说、2018年度内部操控自我点评陈说、提出续聘管帐师事务所的主张、2019年度一季度陈说、2019年半年度陈说、2018年季度征集资金运用与寄存状况陈说、2019年第三季度陈说、改动管帐方针等。
公司董事会薪酬与查核委员会依据《公司章程》和《董事会薪酬与查核委员会施行细则》的有关规矩活跃实行职责，研讨和拟定董事及高档处理人员的薪酬方针和查核标准，对董事及高档处理人员的薪酬状况提出了考评主张。陈说期内，董事会薪酬与查核委员会算计举行一次会议，首要内容为：对董事补贴方案提出主张。
公司董事会战略委员会依据《公司章程》和《董事会战略委员会施行细则》的有关规矩实行职责，深化把握公司运营状况和展开状况，活跃研讨公司所在职业的展开趋势，讨论公司未来的战略规划和布局，研讨公司严重的投融资方案和本钱运作方案。陈说期内，董事会战略委员会算计举行三次会议，首要内容为：对对外出资暨相关买卖、延伸征集资金出资项目施行期限等。
公司董事会提名委员会依据《公司章程》和《董事会提名委员会施行细则》的有关规矩实行职责，依据公司运营活动、财物规划和股权结构对董事会的规划和构成提出主张，研讨董事和高档处理人员的挑选标准和程序，广泛搜索合格的董事和高档处理人员人选并向董事会提出主张。陈说期内，董事会提名委员会共举行二次会议，首要内容为：对补选独立董事及第三届董事会董事提名人提出主张。
2020年，新冠疫情给我国经济和世界经济带来了剧烈震动，公司面对的运营环境极端杂乱严峻，董事会将要点聚集项目建造、商场开发等方面，全方位进步公司竞争力，削减疫情对公司事务所带来的的冲击，把压力转化为动力，力求进一步进步公司的市占率。尤其要要点做好以下作业：
为进一步增强公司的盈余才能，扩展公司的价值链，2019年度公司出资建造了涡轮增压器、凸轮轴与轿车零部件铸造出产线、军品与民用航空零部件出产线年是这些新项目建造的收官之年，亦是运营的开始之年。公司要加速新项意图调试、建造，使新产品赶快投入出产并供给商场，推动公司成绩完结新范畴的添加。
2020年，公司继续严厉依照《上市公司监管指引第2号一上市公司征集资金处理和运用的监管要求》、《深圳证券买卖所创业板股票上市规矩》及《深圳证券买卖所创业板上市公司标准运作指引》等法令、法规、标准性文件和《公司章程》以及公司征集资金处理准则的要求运用征集资金，推动募投项意图建造，增强公司商场竞争力。
3、继续加强中高端客户的商场开辟，保护好现有客户并深挖潜力，确保出售收入继续添加。
商场开辟方面要聚集于客户结构的晋级，争夺完结丰田、舍弗勒等为代表的中高端客户和世界客户的产品量产，发明新的事务添加点。
（1）适应国家展开大潮，高质量展开。公司已全面推动职业抢先的智能制作形式，2020年咱们要向智能制作要功率 、要赢利。
（2）全面策划、科学处理、加强训练，让公司出资的一流的出产线发明出一流的效益。
2020年公司将砥砺猛进，开辟创新，不断进步公司运营处理水平，运用本钱商场变革的要害助力公司展开，争夺圆满地完结公司各项运营处理方针，以杰出的成绩报答广阔出资者。
2019年度，成都西菱动力科技股份有限公司（简称“公司”）监事会严厉依照《中华人民共和国公司法》（简称“公司法”）、《中华人民共和国证券法》（简称“证券法”）、《成都西菱动力科技股份有限公司章程》（简称“公司章程”）及《监事会议事规矩》（简称“监事会议事规矩”）的规矩，仔细实行对公司财政以及公司董事及高档处理人员实行职责的监督职权。现将相关事项陈说如下：
2019年公司监事会算计举行8次会议，会议的招集、举行程序以及到会会议人员的资历契合法令、法规、标准性文件、公司章程以及监事会议事规矩的规矩，不存在监事两次以上未亲身到会会议的景象，详细状况如下：
1、2019年1月24日举行第二届监事会第十五次会议，审议经过了《关于运用搁置征集资金进行现金处理的方案》。
2、2019年4月24日举行第二届监事会第十六次会议，审议经过了《成都西菱动力科技股份有限公司2018年度监事会作业陈说》、《成都西菱动力科技股份有限公司2018年度财政决算陈说》、《成都西菱动力科技股份有限公司2019年度财政预算陈说》、《成都西菱动力科技股份有限公司2018年度征集资金寄存与运用状况陈说》、《成都西菱动力科技股份有限公司2018年度陈说及摘要》、《成都西菱动力科技股份有限公司2018年度赢利分配及本钱公积转增预案》、《关于续聘2019年度财政审计组织的方案》、《成都西菱动力科技股份有限公司2019年榜首季度陈说》、《关于对外出资暨相关买卖的方案》。
3、2019年5月17日举行第二届监事会第十七次会议，审议经过了《关于中止部分征集资金出资项目并将结余征集资金用于永久弥补活动资金的方案》。
4、2019年7月15日举行第二届监事会第十八次会议，审议经过了《关于运用搁置征集资金暂时弥补活动资金的方案》。
5、2019年8月28日举行第二届监事会第十九次会议，审议经过了《成都西菱动力科技股份有限公司2019年半年度陈说及摘要》、《关于征集资金2019半年度寄存与运用状况的专项陈说》。
6、2019年10月17日举行第二届监事会第二十次会议，审议经过了《关于对外出资暨相关买卖的方案》。
7、2019年10月28日举行第二届监事会第二十一次会议，审议经过了《成都西菱动力科技股份有限公司2019年第三季度陈说》。
8、2019年12月13日举行第二届监事会第二十二次会议，审议经过了《关于推举第三届监事会股东代表监事的方案》、《关于第三届监事会监事补贴的方案》。
陈说期内，公司监事会列席股东大会会议算计五次。股东大会招集、会议举行和表决、抉择内容契合法令、法规、标准性文件、公司章程及股东大会议事规矩的规矩。
公司监事会依照《成都西菱动力科技股份有限公司章程》、《成都西菱动力科技股份有限公司监事会议事》规矩的有关规矩，仔细实行职责，活跃列席公司董事会及股东大会，对公司董事及高档处理人员的履职状况进行监督查看。监事会以为：公司董事及高档处理人员可以依照公司法、公司章程及公司相关内部操操控度的规矩实行职责，严重抉择方案程序和内容合法合规，不存在危害公司及股东利益的景象。
陈说期内，公司产生的相关买卖首要为与公司董事、监事及高档处理人员一起对外出资，买卖契合公司运营的实际需求，其审理同意程序契合公司章程及公司相关的内部操操控度的规矩，价格公允，不存在危害公司及股东利益的景象。
陈说期内，公司除因运营处理的实际需求对全资子公司成都西菱动力部件有限公司（简称“动力部件”）供给担保外，未产生其他对外担保事项。
上述担保事项契合公司运营处理的需求，审议程序契合公司章程、对外担保处理准则及《深圳证券买卖所创业板股票上市规矩》的规矩，不会危害公司及股东特别是中小股东的利益。
公司 2019 年度征集资金的寄存与运用契合我国证监会、深圳证券买卖所关于上市公司征集资金寄存和运用的相关规矩，契合公司《征集资金处理准则》的有关规矩，不存在变相改动征集资金投向，危害股东利益，违背相关规矩之景象。
陈说期内，监事会对公司各期财政陈说进行了查看，以为公司财政陈说的编制契合企业管帐准则的规矩，在一切严重方面完结了公允反映，实在、完好、精确地反映了公司的财政状况、运营效果和现金流量，不存在虚伪记载、误导性陈说和严重遗失。
监事会审理了公司《内部操控自我点评陈说》并对相关状况进行了调查核实，以为公司现已树立起完善的内部操操控度并得到了有用实行，可以确保公司运营处理合法合规、财物安全、财政陈说及相关信息实在完好，进步公司运营功率和效果，促进公司展开战略的完结。
2020年，公司监事会将继续忠诚勤勉地实行监督职责，促进公司法人处理结构的完善和公司的标准运作，为公司继续健康展开尽力作业。
依据财政部、我国证券监督处理委员会等部分联合发布的《企业内部操控根本标准》以及其他法规相关规矩，本公司对内部操控树立健全与施行状况进行了全面的查看，并就内部操控规划和运转中存在的缺点进行了承认，在此基础上对本公司内部操控树立的合理性、完好性及施行的有用性进行了全面的点评。现将公司到2019年12月31日的内部操控自我点评状况陈说如下：
依照企业内部操控标准系统的规矩，树立健全和有用施行内部操控，点评其有用性，并照实宣布内部操控点评陈说是公司董事会的职责。监事会对董事会树立和施行内部操控进行监督。司理层担任组织领导企业内部操控的日常运转。公司董事会、监事会及董事、监事、高档处理人员确保本陈说内容不存在任何虚伪记载、误导性陈说或严重遗失，并对陈说内容的实在性、精确性和完好性承当单个及连带法令职责。
公司内部操控的方针是合理确保运营处理合法合规、财物安全、财政陈说及相关信息实在完好，进步运营功率和效果，促进完结展开战略。因为内部操控存在的固有局限性，故仅能为完结上述方针供给合理确保。此外，因为状况的改动或许导致内部操控变得不恰当，或对操控方针和程序遵从的程度下降，依据内部操控点评效果估测未来内部操控的有用性具有必定的危险。
依据公司财政陈说内部操控严重缺点的承认状况，于内部操控点评陈说基准日，不存在财政陈说内部操控严重缺点，董事会以为，公司已依照企业内部操控标准系统和相关规矩的要求在一切严重方面坚持了有用的财政陈说内部操控。依据公司非财政陈说内部操控严重缺点承认状况，于内部操控点评陈说基准日，公司未发现非财政陈说内部操控严重缺点。自内部操控点评陈说基准日至内部操控点评陈说宣布日之间未产生影响内部操控有用性点鉴定论的要素。
公司依照危险导向准则承认归入点评规划的首要单位、事务和事项以及高危险范畴。归入点评规划的单位包含：公司各职能部分及其大邑分公司、全资子公司成都西菱动力部件有限公司、控股子公司四川嘉益嘉科技有限公司、成都西菱新动能科技有限公司、成都西菱航空科技有限公司。归入点评规划单位财物总额占公司兼并财政报表财物总额的100%，运营收入算计占公司兼并财政报表运营收入总额的100%。
公司树立了以股东大会为权利组织、董事会为抉择方案组织、司理层为实行组织、监事会为监督组织的运转系统，依法制订了《董事会议事规矩》《独立董事作业准则》《董事会秘书作业准则》《董事会提名委员会施行细则》《董事会审计委员会施行细则》《董事会薪酬与查核委员会施行细则》《董事会战略委员会施行细则》等规章准则，清晰了抉择方案、实行、监督等方面的职责权限，构成了科学有用的职责分工和制衡机制。
公司非常重视安全出产，成立了安全出产处理小组，并在各出产单位设置了安全员，担任日常安全事务，一起树立了全面的企业安全出产监督查看整改机制及危险预警机制，并拟定了《车间安全出产、劳作、工艺纪律违规处理规矩》。
成都西菱动力科技股份有限公司是一家专业出产轿车发动机要害零部件的高科技民营企业。公司非常重视加强文化建造，展开了一系列的运动会、职工节日活动、年度表彰大会等，培养职工活跃向上的价值观和社会职责感，倡议诚笃守信、爱岗敬业、开辟创新和团队协作情神，一起树立了现代处理理念，经过树立内控点评准则等强化危险意识。董事、监事、司理及其他高档处理人员在企业文化建造中发挥主导效果。企业职工应当恪守职工行为守则，认线、资金运营和处理
公司拟定了《内部操控点评准则》《货币资金处理准则》《征集资金处理准则》《投融资处理准则》，对资金处理中的职责分工、授权批阅规矩、资金方案处理、现金处理、银行处理、监督查看等各环节进行了标准，加强资金活动的会集归口处理，清晰筹资、出资、营运等各环节的职责权限和岗位别离要求，实行职责追查准则，确保资金安全和有用运转。
公司拟定了《存货处理准则》、《固定财物处理准则》和《废旧物资处理准则》对财物查验入库、仓储保管、领用与宣布、盘点与处置、监督与查看等各环节进行了标准。其间，固定财物处理准则规矩了固定财物的保管以“谁运用谁保管”为准则，运用部分或运用人是榜首保管人和日常保养人；在运用部分或运用人产生替换时，应及时处理固定财物移送手续；固定财物盘点清查由财政部牵头，固定财物什物处理部分与各固定财物运用部分参加施行，于每年年度终了进行一次全面盘点清查，盘点效果构成书面陈说。
公司针对财物运转和处理拟定了较为完善的操操控度，且相应的操操控度得到了有用实行，在财物运转和处理的各环节中有用地发挥了处理操控效果。
公司拟定了《合同处理办法》《收买与付款处理准则》《供货商挑选、鉴定和处理操控程序》等准则，对收买进程中包含职责分工、收买方案与请求、收买实行、收买查验、付款批阅与实行、监督检测等各个环节进行了标准。一起，公司对收买与付款事务中的不相容岗位别离进行了专门规矩，其间就包含请购与批阅、收买与付款、收买合同的缔结与批阅、收买、查验与相关管帐记载、付款的请求、批阅与实行等；公司还对供货商挑选、比价、调价进程中的一切记载均做了书面归档以作备检和后续监督查看，且对不同金额下的收买与付款的批阅权限也做了清晰规矩；别的，公司为了确保应付账款记载的精确性，每月末收买部与财政部对应付账款余额进行核对，构成彼此监督机制并定时以来往询证函的办法与供货商进行对账。公司针对收买与付款处理环节拟定了较为完善的操操控度，且相应的操操控度得到 有用实行，能在收买与付款处理的各环节中较好地发挥处理操控效果。
内审部定时对收买挂账金额与财政记账金额进行审理，不定时对收买合同数量与入库清单进行核对，严厉监控收买结算流程的合规性。
公司拟定了《出售处理准则》，在出售方案、价格处理、信誉处理、出售合同与订单处理、出售发货、出售退货、应收账款处理等相关流程方面进行了标准。其间，出售授权批阅准则规矩了出售事务活动需求严厉按本准则中的事务批阅规矩实行，任何人不得未经恰当批阅或逾越批阅权限进行出售事务相关活动；出售方案处理则规矩了出售中心依据经总司理批阅经过的《公司年度运营方案》，于当年十二月底前编制经处理层鉴定后的《年度出售方案》；出售中心依据《年度出售方案》、季度/月度出售合同（订单）、顾客需求预测（顾客潜在希望）和上月出售方案实行状况等，编制经鉴定后的《月度出售方案》，并经出售部长、分担出售担任人审理；发货处理准则则规矩了填写发货通知单、备货出库、货品发运等环节的详细操作流程。
公司针对出售与收款处理拟定了较为完善的操操控度，且相应的操操控度得到了有用实行，在出售与收款处理的各环节中有用地发挥了处理操控效果。
公司出产相关的处理准则首要引证IATF 16949:2016质量处理系统，其间包含事务方案操控程序、处理鉴定操控程序、出产件同意操控程序、产品监控与丈量设备操控程序、设备处理操控程序、工装处理操控程序、现场处理操控程序、进程审理操控程序、快速反应操控程序、不合格品操控程序等一系列比较完善的处理流程与处理准则；对出产进程中的各个环节进行了有用地标准，包含对各部分的职责与职责进行了界说和区别，出产方案的拟定与实行、出产设备的操作与保管、出产进程的监督和操控、对偶发性事情的应急处理以及对不合格产品的查验与处理等。公司选用科学的出产方案处理来到达削减库存压力、愈加合理均衡地组织出产的意图，包含清晰各部分在方案拟定进程中的职责、方案拟定的依据、出产方案的编制和批阅、出产方案的施行和操控、出产方案的完结计算和记载处理等。
公司针对出产和质量处理拟定了较为完善的操操控度，且相应的操操控度得到了有用实行，在出产和质量处理的各环节中有用地发挥了处理操控效果。
公司拟定了《成本费用处理准则》，标准了成本费用处理中的职责分工、预算与操控、核算准则与办法；清晰公司需选用种类法作为成本费用计算办法，按产品定额工时在不同产品之间对成本费用进行分摊；一起，还对包含出产成本、制作费用、研制开销以及期间费用的核算规划和内容、核算程序、详细核算办法等别离进行了规矩。
公司针对成本费用处理拟定了较为完善的操操控度，且相应的操操控度得到了有用实行，在成本费用处理的各环节中有用地发挥了处理操控效果。
公司拟定了《存货处理准则》，标准了存货处理中的职责分工、查验入库、仓储保管、领用与宣布、盘点与处置等相关流程，在职责分工中实行了不相容职务相别离的准则，存货必须按其性质与用处分类进行处理与寄存，对宝贵、要点处理的物资指定专人担任领料；关于已出售产品被退回的，规矩仓库需依据出售部签发的《出售退货通知单》处理入库手续，退回的产品应经出产车间承认和质检人员查验后方可处理入库。公司每月均组织存货抽盘，于年终进行全面中止存货移动的全面盘点，清晰了盘点方案的编制与审理、盘点进程的管控以及对盘点效果的汇总和处理。公司针对存货与仓储处理拟定了较为完善的操操控度，且相应的操操控度实行有用，能在存货与仓储处理的各环节中发挥较好的处理操控效果。
公司依据《公司法》《证券法》《上市公司处理准则》《深圳证券买卖所创业板股票上市规矩》《公司章程》的有关规矩，拟定了《相关买卖处理办法》《防备控股股东及其他相关方资金占用处理准则》，标准了相相联系和相关买卖事项的承认、相关买卖的买卖准则、相关买卖的逃避办法和信息宣布以及相关买卖价格的承认和处理等；准则中依据相关买卖金额和占比的不同，别离拟定了相应的审议程序；一起，公司为了防备控股股东及其他相关方资金占用，专门出文规矩了相应防备办法、处理准则以及相应的职责追查与处分。
公司拟定了《对外担保处理准则》，就对外担保规矩了相应的准则、事务操作流程和批阅手续，在《相关买卖处理办法》中还特别规矩，公司为相关人供给担保的，不管数额巨细，均应当由董事会审议经往后提交股东大会审议，且相应的相关股东应当在股东大会上逃避表决。公司针对对外担保拟定了较为完善的操操控度并得到了有用实行。
公司在《成本费用处理办法》中列明晰研制开销在财政上的处理程序与办法，包含研制开销的核算内容与规划、研制开销本钱化和费用化的区别、各部分的职权区别以及对研制开销运用状况的后续监管等；公司规矩研制项目处理流程一般为先由出售部依据客户及商场状况主张新产品研制项意图立项和组织鉴定；归于技术研讨开发项意图由技术部依照科技项目立项陈说的要求，填写立项陈说书，专家委员会点评、完结立项程序后，依照同意的立项任务书编制研制方案和研制预算；质量操控由质量进程系统进行点评和改善并拟定和施行相应的质量操控程序，然后再由出产部合作研制部组织试出产，一起由财政部对进程中的成本费用进行归集，依据研制方案和费用预算，有用监督研制开销的开销和运用。
