本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。重要内容提示：
? 拟聘任的会计师事务所名称：大信会计师事务所（特殊普通合伙） ? 原聘任的会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙） ? 变更会计师事务所的简要原因及前任会计师的异议情况：鉴于致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同”）已连续3年为企业来提供审计服务，公司控制股权的人发生变更，现考虑公司未来业务发展状况以及整体审计工作的需要，公司拟对会计师事务所进行变更。公司已就变更会计师事务所的相关事宜与前任会计师事务所进行了沟通，前任会计师事务所对本次变更事项表示无异议。
大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信”）成立于1985年，2012年3月转制为特殊普通合伙制事务所，总部位于北京，注册地址为北京市海淀区知春路1号22层2206。大信在全国设有32家分支机构，在香港设立了分所，并于2017年发起设立了大信国际会计网络，目前拥有美国、加拿大、澳大利亚、德国、法国、英国、新加坡等36家网络成员所。大信是我国最早从事证券服务业务的会计师事务所之一，首批获得H股企业审计资格，拥有近30年的证券业务从业经验。
大信首席合伙人为谢泽敏先生。截至2022年12月31日，大信从业人员总数4,027人，其中合伙人166人，注册会计师948人。注册会计师中，超过500人签署过证券服务业务审计报告。
大信2022年度业务收入15.78亿元，为超过10,000家公司提供服务。业务收入中，审计业务收入13.65亿元、证券业务收入5.10亿元。2022年上市公司年报审计客户196家（含H股），平均资产额179.90亿元，收费总额2.43亿元。主要分布于制造业、信息传输软件和信息技术服务业、电力热力燃气及水生产和供应业、科学研究和技术服务业、水利环境和公共设施管理业。与公司同行业上市公司审计客户123家。
大信职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超过2亿元，职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。
近三年因在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：杭州中院于2020年12月判决大信及其他中介机构和五洋建设实际控制人承担“五洋债”连带赔偿责任。截至目前，该案件的案款已全部执行到位，大信已履行了案款。
大信近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚3次、监督管理措施16次、自律监管措施1次和纪律处分0次。31名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚4人次、监督管理措施27人次和自律监管措施2人次。
2005年取得中国注册会计师执业资格，2003年开始在大信执业，2003年开始从事上市公司审计。近三年签署和复核的上市公司超过5家，有证券业务服务经验，具备专业胜任能力。未在其他单位兼职。
2014年取得中国注册会计师执业资格，2011年开始在大信执业，2013年开始从事上市公司审计，2018年开始为瑞华泰提供审计服务。近三年签署和复核的上市公司超过4家，有证券业务服务经验，具备专业胜任能力。未在其他单位兼职。
2000年取得中国注册会计师执业资格，1997年开始在大信执业，1998年开始从事上市公司审计，最近十年从事质量复核业务，近三年复核的上市公司超过20家，有证券业务质量复核经验，具备专业胜任能力。未在其他单位兼职。
拟签字项目合伙人、签字注册会计师及质量控制复核人员近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
拟签字项目合伙人、签字注册会计师及质量控制复核人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，未持有和买卖公司股票，也不存在影响独立性的其他经济利益，定期轮换符合规定。
主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。
2022年度财务报表审计费用为80万元，内部控制审计费用为30万元，合计110万元；2023年度财务报表审计及内部控制审计费用将在股东大会审议通过后授权公司管理层与审计机构按照公平合理的原则共同协商确定。
公司于2020年与致同首次签订审计业务约定书，聘请致同为公司2020年度财务及内部控制审计机构。同年，公司聘请致同为公司非公开发行股票项目提供近三年（2017年至2019年）年度财务报表审计、审核、及其它鉴证和相关专业服务。
上年度审计意见：2022年度，致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见的审计报告。不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作，后解聘前任会计师事务所的情况。
鉴于致同已连续3年为公司提供审计服务，公司控股股东发生变更，现综合考虑公司未来业务发展情况及整体审计工作的需要，根据财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会[2023]4号文）的相关规定，经综合评估，公司拟聘任大信为公司2023年度审计机构和内控审计机构。审计费用将在股东大会审议通过后授权公司管理层与审计机构按照公平合理的原则共同协商确定。
公司拟聘任的大信与致同进行了沟通，致同对以下事项进行了书面确认： 1、在遵照中国注册会计师审计准则和业务约定书执行审计程序过程中未发现管理层存在诚信方面的问题。
3、在执行审计程序过程中未发现该公司管理层存在舞弊、违反法规行为以及内部控制的重大缺陷。
董事会审计委员认为大信会计师事务所（特殊普通合伙）具备会计师事务所执业证书等相关业务资格，经对会计师事务所的专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行综合评估，认为大信会计师事务所（特殊普通合伙）具有为上市企业来提供审计服务的经验与能力，能够满足公司财务及内控审计工作的要求，同意将变更会计师事务所的议案提交公司董事会审议。
独立董事事前认可意见：我们对公司拟聘会计师事务所的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力等方面进行了事前审查，认为大信会计师事务所（特殊普通合伙）具备从事财务审计、内部控制审计的资质和能力，具有为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够满足公司年度财务审计和内部控制审计工作的要求。公司变更会计师事务所的理由正当合理。我们一致同意将上述议案提交公司董事会审议。
独立董事意见：公司拟聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度财务和内部控制审计机构，符合公司业务发展需要和审计要求。大信具备相应的执业资质，具有为上市公司提供审计服务的经验与能力，其拥有的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性，满足公司财务审计及内部控制审计工作的要求。公司本次改聘大信为2023年度财务审计机构和内部控制审计机构的程序符合法律、法规和公司《公司章程》等有关规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意公司聘请大信为2023年度财务审计和内部控制审计机构，并同意将该议案提交公司股东大会审议。
公司于 2023年 11月 24日召开的第六届董事会第八次会议全票表决通过《关于变更会计师事务所的议案》，同意聘请大信为公司2023年度会计师事务所，并将该议案提交公司股东大会审议。审计费用将在股东大会审议通过后授权公司管理层与审计机构按照公平合理的原则共同协商确定。
监事会认为：大信会计师事务所（特殊普通合伙）具备为上市公司提供审计服务的执业资质与胜任能力，其投资者保护能力、诚信状况和独立性符合有关要求，能够满足公司财务审计及内部控制审计工作的要求。公司本次改聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为2023年度财务审计机构和内部控制审计机构的程序符合法律、法规和公司《公司章程》等有关法律法规，不存在损害公司及股东利益的情形。
公司于2023年11月24日召开的第六届监事会第八次会议审议通过《关于变更会计师事务所的议案》，同意聘请大信为公司2023年度会计师事务所。
本次变更2023年度会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。