本公司及董事会整体成员保证信息宣布的内容实在、精确、完好，没有虚伪记载、误导性陈说或严重遗失。
广东华铁灵通高铁配备股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年4月28日以现场及通讯办法举行了第九届董事会2023年第2次暂时会议、第九届监事会2023年第一次暂时会议审议经过了《公司2022年度赢利分配预案》，本方案需求提交公司2022年度股东大会审议，现将详细状况公告如下：
经大华管帐师事务所（特别一般合伙）审计，2022年度，公司兼并财政报表中完结归归于上市公司股东的净赢利为-1,206,995,843.98元，其间母公司财政报表中完结的净赢利为-56,937,666.01元，依据《公司法》、《公司章程》的有关规矩，加上年头未分配赢利92,922,962.66元，母公司可供股东分配的赢利为35,985,296.65元。到2022年底公司兼并财政报表可供股东分配的赢利为-385,830,828.77元，依据兼并财政报表、母公司财政报表中可供分配赢利孰低准则，2022年度可供股东分配的赢利为-385,830,828.77元。
公司2022年度赢利分配预案为：2022年度不派发现金盈余，不送红股，不以公积金转增股本。本次赢利分配预案需求提交公司2022年度股东大会审议。
依据《公司章程》第一百五十五条的相关规矩，公司进行赢利分配的条件是公司当年完结盈余，且补偿曾经年度亏本和依法提取公积金后，累计未分配赢利为正值，且审计组织对公司的该年度财政陈说出具无保留定见的审计陈说（特别状况在外）。经大华管帐师事务所(特别一般合伙)审计，2022年度公司完结归归于上市公司股东的净赢利为负，一起被出具非标准审计定见的审计陈说，综上，公司2022年度拟不进行赢利分配。
公司2022年度不进行赢利分配的预案充沛考虑了公司现在的运营状况及公司未来开展规划。本次公司2022年度不进行赢利分配的事项，不存在危害公司股东特别是中小股东利益的景象。董事会审议经过《公司2022年度赢利分配预案》，并赞同将该方案提交公司2022年度股东大会审议。
公司独立董事依据独立判别以为公司2022年度赢利分配预案归纳考虑了当时公司的运营状况及未来开展规划等要素，契合《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《深圳证券生意所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司标准运作》和《公司章程》等相关规矩，不存在危害公司股东尤其是中小股东的利益，有利于公司正常运营和健康开展。公司独立董事赞同公司2022年度赢利分配预案，并赞同将此预案提交公司股东大会审议。
监事会以为，2022年度赢利分配预案契合公司的实践状况，契合《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《深圳证券生意所上市公司自律监管指引第1号—主板上市公司标准运作》和《公司章程》等相关规矩，具有合法、合规性，不存在危害公司股东、特别是中小股东利益的景象，有关抉择方案程序合法、合规，监事会赞同公司2022年度赢利分配预案。
（一）经与会董事签字并加盖董事会印章的公司第九届董事会2023年第2次暂时会议抉择；
（二）独立董事关于第九届董事会2023年第2次暂时会议相关事项的独立定见；
（三）经与会监事签字并加盖监事会印章的公司第九届监事会2023年第一次暂时会议抉择。
广东华铁灵通高铁配备股份有限公司关于2023年度向银行等组织请求归纳授信的公告
本公司及董事会整体成员保证信息宣布的内容实在、精确、完好，没有虚伪记载、误导性陈说或严重遗失。
为满意2023年度广东华铁灵通高铁配备股份有限公司（以下简称“公司”）及子公司日常运营和事务开展需求，公司拟向银行、融资租借公司、商业保理公司等组织请求归纳授信，归纳授信额度总计不超越人民币18亿元（在总授信额度规模内，终究以银行等组织实践批阅的授信额度为准，在此额度内由公司及兼并报表规模内的子公司依据实践资金需求进行授信请求）。本事项不构成相关生意。
1、授信额度：公司及兼并报表规模内子公司拟向银行、融资租借公司、商业保理公司等组织请求归纳授信额度总计不超越人民币18亿元（终究以金融组织及非金融组织实践批阅的授信额度为准）。
2、授信期限为自公司第九届董事会2023年第2次暂时会议审议经过之日起一年内有用，授信额度在授信期限内可循环运用。
3、归纳授信办法包含但不限于非流动资金借款（项目建造，财物收买借款等）、流动资金借款（含外币）、中长期借款、信誉证、保函、内保外贷、外保内贷、银行收据、银行保理、商业保理、融资租借等；详细融资金额将视公司及兼并报表规模内子公司日常运营和事务开展的实践资金需求来承认（终究以公司及子公司实践发生的融资金额为准）。
4、公司董事会授权公司董事长或其授权代表在上述归纳授信额度内与银行等组织签定相关融资协议。
本公司及董事会整体成员保证信息宣布的内容实在、精确、完好，没有虚伪记载、误导性陈说或严重遗失。
为保证广东华铁灵通高铁配备股份有限公司（以下简称“公司”或“华铁股份”）出产运营持续稳健开展，满意公司及兼并报表规模内子公司的融资担保需求，公司在运作标准和危险可控的前提下，结合实践事务状况，公司估量2023年度新增对外担保金额18亿元，该方案需求提交公司股东大会审议，并经到会会议的股东所持表决权的三分之二以上经过。详细状况如下：
本次新增担保额度审议经往后，，公司及控股子公司对兼并报表内单位供给的担保余额为23.58亿元，公司及控股子公司对兼并报表外单位供给的担保余额为0.12亿元，公司算计对外担保余额为23.70亿元。
公司2023年度估量新增担保额度18亿元，新增担保额度用于公司对兼并报表规模内子公司供给的担保，其间对财物负债率低于70%的公司担保额度为不超越人民币12亿元，对财物负债率高于70%的公司担保额度为不超越人民币6亿元，首要用于为公司兼并报表规模内子公司向银行等组织请求融资授信等事项供给担保，供给担保的办法包含但不限于信誉担保（含一般保证、连带责任保证等）、典当担保、质押担保或多种担保办法相结合。董事会提请股东大会授权公司处理层依据实践运营状况对公司为兼并报表规模内子公司供给的担保金额进行分配，一起授权公司董事长或董事长授权的代表在担保额度内，处理相关协议的签署事项。
本次担保事项尚须提交公司2022年度股东大会审议，并经到会会议的股东所持表决权的2/3以上（含）经往后方可施行，上述担保额度的期限自公司2022年度股东大会审议赞同之日起至2023年度股东大会举行之日有用，有用期限内公司兼并报表规模内公司可在上述担保额度规模内循环翻滚操作。
被担保方均为公司兼并报表规模内公司，包含但不限于本公告附件中列示的公司，除下表所列示公司外，公司将依据出产运营及开展规划的实践需求，在2022年度股东大会审议经过的担保额度内，对公司兼并报表规模内其他部属子公司以及本公告日后新归入公司兼并报表规模内的部属子公司供给担保。被担保方均不是失期被实行人，详细状况详见附件。
依据《深圳证券生意所股票上市规矩》《公司章程》等规矩，董事会审议担保事项时，现已到会董事会会议的三分之二以上董事审议赞同。因本次新增担保后，公司接连12个月的对外担保总额超越最近一期经审计总财物的30%，被担保的部分子公司财物负债率超越70%，本方案需提交股东大会并以特别抉择事项审议经过。
公司将在担保实践发生时，在赞同额度内签定担保合同。详细担保金额、担保期限等条款将在上述规模内施行，详细以有关主体与银行等组织实践签署的合同为准。
本次担保充沛考虑了兼并报表规模内公司2023年度资金组织和实践需求状况，有利于充沛使用及灵敏配备公司的担保资源，处理部属子公司的资金需求，进步公司抉择方案功率，契合公司和股东利益。被担保方均为兼并报表规模内公司，被担保方财物质量、运营状况、职业远景及信誉状况良好，具有偿债才能，公司对其供给担保的财政危险处于可控的规模之内。
本次被担保方若触及部属控股子公司，在担保实践发生或签定担保协议时，公司将按规矩要求控股子公司其他股东按其持股份额供给相应的担保或反担保。若未能供给同份额担保或反担保，在担保期限内公司有才能操控控股子公司的出产运营处理危险及抉择方案，可及时把握其资信状况，保证危险处于可控规模内，公司可供给担保。
本次公司2023年度对外担保方案是依据事务开展需求承认的，被担保人均为公司部属全资子公司，出产运营安稳，本次担保方案归于正常出产运营的合理需求，公司2023年度对外担保方案的审议抉择方案程序契合《公司法》《证券法》等相关法令、法规和标准性文件以及《公司章程》的有关规矩，契合公司及整体股东利益，危险处于可控规模之内，不会对公司现在及将来的财政状况、运营效果发生晦气影响。因而，咱们赞同将2023年度对外担保方案提交公司股东大会审议。
本次新增担保额度审议经往后，估量公司及其控股子公司的担保额度总金额为41.70亿元，公司及控股子公司对外担保总余额为23.70亿元，占公司2022年度经审计归归于上市公司股东净财物的76.78%。公司及控股子公司对兼并报表内单位供给的担保余额为23.58亿元，占公司2022年度经审计归归于上市公司股东净财物的76.39%；公司及控股子公司对兼并报表外单位供给的担保余额为0.12亿元，占上市公司2022年度经审计归归于上市公司股东净财物的0.39%。
公司及控股子公司无逾期担保事项，不存在触及诉讼的担保及因被判定败诉而应承当担保金额的状况。
本公司及董事会整体成员保证信息宣布的内容实在、精确、完好，没有虚伪记载、误导性陈说或严重遗失。
本次管帐方针改变系广东华铁灵通高铁配备股份有限公司（以下简称“公司”）依据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）发布的《企业管帐准则解说第15号》（财会〔2021〕35号）（以下简称“准则解说第15号”）和《企业管帐准则解说第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“准则解说第16号”）相关规矩进行的相应管帐方针改变，不会对公司财政状况、运营效果等发生严重影响。
公司于2023年4月28日以通讯办法举行了第九届董事会2023年第2次暂时会议以及第九届监事会2023年第一次暂时会议，审议经过了《关于管帐方针改变的方案》。依据《深圳证券生意所股票上市规矩》《深圳证券生意所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司标准运作》等有关规矩，本次管帐方针改变无需提交股东大会审议。相应的管帐方针改变状况详细如下：
财政部于2021年12月30日发布了准则解说第15号，规矩“关于企业将固定财物到达预订可运用状况前或许研制过程中产出的产品或副产品对外出售的管帐处理”、“关于亏本合同的判别”等内容。
财政部于2022年11月30日发布了准则解说第16号，规矩“关于单项生意发生的财物和负债相关的递延所得税不适用初始承认豁免的管帐处理”、“关于发行方分类为权益东西的金融东西相关股利的所得税影响的管帐处理”和“关于企业将以现金结算的股份付出修正为以权益结算的股份付出的管帐处理”等内容。
准则解说第16号中“关于单项生意发生的财物和负债相关的递延所得税不适用初始承认豁免的管帐处理”内容自2023年1月1日起施行；“关于发行方分类为权益东西的金融东西相关股利的所得税影响的管帐处理”、“关于企业将以现金结算的股份付出修正为以权益结算的股份付出的管帐处理”内容自2022年11月30日起施行。
本次管帐方针改变前，公司实行财政部发布的《企业管帐准则——基本准则》和各项详细管帐准则、企业管帐准则运用攻略、企业管帐准则解说公告以及其他相关规矩。
本次管帐方针改变后，公司将依照财政部发布的准则解说第15号和准则解说第16号要求实行。其他未改变部分，仍依照财政部前期发布的《企业管帐准则——基本准则》和各项详细管帐准则、企业管帐准则运用攻略、企业管帐准则解说公告以及其他相关规矩实行。
（1）关于企业将固定财物到达预订可运用状况前或许研制过程中产出的产品或副产品对外出售的管帐处理
企业将固定财物到达预订可运用状况前或许研制过程中产出的产品或副产品对外出售（以下总称试运行出售）的，应当依照《企业管帐准则第14号——收入》《企业管帐准则第1号——存货》等规矩，对试运行出售相关的收入和本钱别离进行管帐处理，计入当期损益，不应将试运行出售相关收入抵销相关本钱后的净额冲减固定财物本钱或许研制开销。试运行产出的有关产品或副产品在对外出售前，契合《企业管帐准则第1号——存货》规矩的应当确以为存货，契合其他相关企业管帐准则中有关财物承认条件的应当确以为相关财物。
《企业管帐准则第13号——或有事项》第八条第三款规矩，亏本合同，是指实行合同责任不可避免会发生的本钱超越预期经济利益的合同。其间，“实行合同责任不可避免会发生的本钱”应当反映退出该合同的最低净本钱，即实行该合同的本钱与未能实行该合同而发生的补偿或处分两者之间的较低者。
企业实行该合同的本钱包含实行合同的增量本钱和与实行合同直接相关的其他本钱的分摊金额。其间，实行合同的增量本钱包含直接人工、直接资料等；与实行合同直接相关的其他本钱的分摊金额包含用于实行合同的固定财物的折旧费用分摊金额等。
（1）关于单项生意发生的财物和负债相关的递延所得税不适用初始承认豁免的管帐处理。
关于不是企业兼并、生意发生时既不影响管帐赢利也不影响应交税所得额（或可抵扣亏本）、且初始承认的财物和负债导致发生等额应交税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项生意（包含承租人在租借期开端日初始承认租借负债并计入运用权财物的租借生意，以及因固定财物等存在搁置责任而承认估量负债并计入相关财物本钱的生意等，以下简称适用本解说的单项生意），不适用《企业管帐准则第18号——所得税》第十一条（二）、第十三条关于豁免初始承认递延所得税负债和递延所得税财物的规矩。企业对该生意因财物和负债的初始承认所发生的应交税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当依据《企业管帐准则第18号——所得税》等有关规矩，在生意发生时别离承认相应的递延所得税负债和递延所得税财物。
（2）关于发行方分类为权益东西的金融东西相关股利的所得税影响的管帐处理。
关于企业（指发行方，下同）依照《企业管帐准则第37号——金融东西列报》等规矩分类为权益东西的金融东西（如分类为权益东西的永续债等），相关股利开销依照税收方针相关规矩在企业所得税税前扣除的，企业应当在承认敷衍股利时，承认与股利相关的所得税影响。该股利的所得税影响一般与曩昔发生可供分配赢利的生意或事项更为直接相关，企业应当依照与曩昔发生可供分配赢利的生意或事项时所选用的管帐处理相一致的办法，将股利的所得税影响计入当期损益或所有者权益项目（含其他归纳收益项目）。关于所分配的赢利来源于曾经发生损益的生意或事项，该股利的所得税影响应当计入当期损益；关于所分配的赢利来源于曾经承认在所有者权益中的生意或事项，该股利的所得税影响应当计入所有者权益项目。
（3）关于企业将以现金结算的股份付出修正为以权益结算的股份付出的管帐处理。
企业修正以现金结算的股份付出协议中的条款和条件，使其成为以权益结算的股份付出的，在修正日，企业应当依照所颁发权益东西当日的公允价值计量以权益结算的股份付出，将已获得的服务计入本钱公积，一起停止承认以现金结算的股份付出在修正日已承认的负债，两者之间的差额计入当期损益。上述规矩相同适用于修正发生在等候期结束后的景象。
假如因为修正延伸或缩短了等候期，企业应当依照修正后的等候期进行上述管帐处理（无需考虑晦气修正的有关管帐处理规矩）。
假如企业撤销一项以现金结算的股份付出，颁发一项以权益结算的股份付出，并在颁发权益东西日承认其是用来代替已撤销的以现金结算的股份付出（因未满意可行权条件而被撤销的在外）的，适用本解说的上述规矩。
本次管帐方针改变是公司依据财政部修订的最新管帐准则进行的相应改变，契合相关法令法规的规矩和公司实践状况，不会对公司财政状况、运营效果和现金流量发生严重影响，不存在危害公司及整体股东利益的景象。
公司本次管帐方针改变是依据财政部相关文件要求进行的合理改变，抉择方案程序契合相关法令、法规及《公司章程》规矩。实行改变后的管帐方针可以客观、公允地反映公司的财政状况和运营效果，不会对公司的财政报表发生严重影响，不存在危害公司及整体股东利益的景象，公司董事会赞同本次管帐方针的改变。
公司本次管帐方针改变是依据财政部相关文件要求，对公司管帐方针进行的相应改变，契合《企业管帐准则》《深圳证券生意所上市公司标准运作指引》等相关规矩。本次管帐方针改变对公司财政状况、运营效果无严重影响，也不触及以往年度的追溯调整。实行改变后的管帐方针可以客观、公允地反映公司的财政状况和运营效果。本次管帐方针改变的抉择方案程序契合有关法令、法规和《公司章程》的规矩，不存在危害公司及整体股东利益的景象。综上，公司独立董事赞同本次管帐方针的改变。
本次管帐方针改变是公司依据财政部发布的相关文件要求做出的合理改变，契合财政部的相关规矩，契合公司实践状况。公司本次改变管帐方针可以客观地为出资者供给更精确的管帐信息，公平地反映公司财政状况和运营效果，契合公司的实践状况，契合《企业管帐准则》和相关法令法规的相关规矩，不存在危害公司及股东利益的景象。综上，公司监事会赞同本次管帐方针的改变。
（一）经与会董事签字并加盖董事会印章的公司第九届董事会2023年第2次暂时会议抉择；
（二）独立董事关于第九届董事会2023年第2次暂时会议相关事项的独立定见；
（三）经与会监事签字并加盖监事会印章的公司第九届监事会2023年第一次暂时会议抉择。
本公司及董事会整体成员保证信息宣布的内容实在、精确、完好，没有虚伪记载、误导性陈说或严重遗失。
为实在客观反映公司财政状况及运营效果，依据慎重性准则，依据《企业管帐准则》及《深圳证券生意所股票上市规矩》的相关规矩，公司对兼并报表规模内截止2022年12月31日的各类财物进行全面清查和减值测验，依据测验效果对存在减值痕迹的财物相应计提了减值预备。
经测验，公司本次计提财物减值预备的财物项目首要为应收收据、应收账款、其他应收款、存货、合同财物、商誉，计提各项财物减值预备总金额为1,118,610,527.49元，明细如下表：
注：以上2022年计提减值金额为抵减本期转回后的计提减值的本期添加净额。
2022年度公司计提应收收据坏账预备658,295.81元，坏账预备的承认标准和计提办法为：
本公司在单项东西层面能以合理本钱评价预期信誉丢失的充沛依据的应收收据独自承认其信誉丢失。
当在单项东西层面无法以合理本钱评价预期信誉丢失的充沛依据时，本公司参阅前史信誉丢失经历，结合当时状况以及对未来经济状况的判别，依据信誉危险特征将应收收据划分为若干组合，在组合根底上核算预期信誉丢失。承认组合的依据如下：
2022年度公司计提应收账款坏账预备17,839,706.66元，回收或转回坏账预备18,049,471.91元，坏账预备的承认标准和计提办法为：
本公司在单项东西层面能以合理本钱评价预期信誉丢失的充沛依据的应收账款独自承认其信誉丢失。
当在单项东西层面无法以合理本钱评价预期信誉丢失的充沛依据时，本公司参阅前史信誉丢失经历，结合当时状况以及对未来经济状况的判别，依据信誉危险特征将应收账款划分为若干组合，在组合根底上核算预期信誉丢失。承认组合的依据如下：
2022年度公司计提其他应收款坏账预备845,520.53元，回收或转回坏账预备399.12元，坏账预备的承认标准和计提办法为：
本公司对在单项东西层面能以合理本钱评价预期信誉丢失的充沛依据的其他应收款独自承认其信誉丢失。
当在单项东西层面无法以合理本钱评价预期信誉丢失的充沛依据时，本公司参阅前史信誉丢失经历，结合当时状况以及对未来经济状况的判别，依据信誉危险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合根底上核算预期信誉丢失。承认组合的依据如下：
2022年度公司计提存货贬价预备9,455,395.84元，转回297,156.32元。其间原资料计提存货贬价预备3,769,974.27元，无转回或转销状况；库存产品计提存货贬价预备5,685,421.57元，转回297,156.32元。存货贬价预备的承认标准和计提办法为：
期末对存货进行全面清查后，按存货的本钱与可变现净值孰低提取或调整存货贬价预备。产制品、库存产品和用于出售的资料等直接用于出售的产品存货，在正常出产运营过程中，以该存货的估量价格减去估量的出售费用和相关税费后的金额，承认其可变现净值；需求经过加工的资料存货，在正常出产运营过程中，以所出产的产制品的估量价格减去至完工时估量即将发生的本钱、估量的出售费用和相关税费后的金额，承认其可变现净值；为实行出售合同或许劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为根底核算，若持有存货的数量多于出售合同订货数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般出价格格为根底核算。
期末依照单个存货项目计提存货贬价预备；但关于数量繁复、单价较低的存货，依照存货类别计提存货贬价预备；与在同一区域出产和出售的产品系列相关、具有相同或相似终究用处或意图，且难以与其他项目分隔计量的存货，则兼并计提存货贬价预备。
曾经减记存货价值的影响要素现已消失的，减记的金额予以康复，并在原已计提的存货贬价预备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
2022年度公司计提合同财物减值预备11,077.10元，转回84,807.86元，合同财物减值预备的承认标准和计提办法为：
本公司依据单项和组合评价金融东西的预期信誉丢失，在评价预期信誉丢失时，考虑有关曩昔事项、当时状况以及未来经济状况猜测的合理且有依据的信息。
2022年公司计提商誉减值预备1,108,232,366.76元，其间香港灵通财物组计提商誉减值预备718,825,113.40元，山东嘉泰财物组计提商誉减值预备360,174,334.47元，湖南博科瑞财物组计提商誉减值预备29,232,918.89元。商誉减值预备的承认标准和计提办法为：
依据《企业管帐准则第8号-财物减值》的规矩，财物存在减值痕迹的，应当估量其可回收金额，按可回收金额低于账面价值的金额，计提减值预备。而财物可回收金额是依据财物的公允价值减去处置费用后的净额与财物估量未来现金流量的现值两者之间较高者承认的。
2、浙江中企华财物评价有限公司出具的评价陈说中对香港灵通、山东嘉泰选用了估量财物未来现金流量的净值的评价办法对财物组的可回收金额进行了评价，对湖南博科瑞选用了选用本钱法评价财物组公允价值，依据财物的公允价值减去处置费用后的净额对可回收金额进行了评价。
依据浙江中企华财物评价有限公司于2023年4月28日出具了文号为“浙中企华评报字(2023)第0151号”的评价陈说，香港灵通及相关财物组在评价基准日2022年12月31日的估量未来现金流量现值为185,792.28万元，当期计提商誉减值预备金额71,882.51万元。
依据浙江中企华财物评价有限公司于2023年4月28日出具了文号为“浙中企华评报字(2023)第0153号”的评价陈说，山东嘉泰及相关财物组在评价基准日2022年12月31日的估量未来现金流量现值为95,166.66万元，当期计提商誉减值预备金额36,017.43万元。
依据浙江中企华财物评价有限公司于2023年4月28日出具了文号为“浙中企华评报字(2023)第0150号”的评价陈说，湖南博科瑞及相关财物组在评价基准日2022年12月31日的可回收金额为961.22万元，当期计提商誉减值预备金额2,923.29万元。
依据相关规矩，对单项财物计提的减值预备占公司最近一个管帐年度经审计的净赢利肯定值的份额在30%以上，且肯定金额超越1,000万元的详细状况阐明如下：单位：元
本次计提各项财物减值预备金额为1,118,610,527.49元，削减公司2022年度赢利总额1,118,610,527.49元，削减2022年12月31日所有者权益1,118,610,527.49元。上述数据现已大华管帐师事务所（特别一般合伙）审计承认。本次计提财物减值预备事项，契合《企业管帐准则》和公司相关管帐方针。计提减值丢失依据充沛，表现了管帐慎重性准则，有利于客观、公允地反映公司财物价值和财政状况，使公司关于财物价值的管帐信息愈加实在牢靠，具有合理性。
董事会以为，公司本次财物减值预备计提遵循《企业管帐准则》和公司相关管帐方针的规矩，本次计提财物减值预备依据慎重性准则，依据充沛，公允的反映了公司财政状况、财物价值及运营效果。咱们赞同公司本次计提财物减值预备的事项。
经审阅，公司监事会以为：公司本次计提财物减值预备的程序合法、依据充沛，契合《企业管帐准则》等相关规矩，契合公司实践状况，计提后能更公允地反映公司财政状况和运营效果，赞同公司计提2022年度计提财物减值预备。
公司依据《企业管帐准则》和相关管帐方针等规矩，本着慎重性准则，计提财物减值预备，可以愈加客观公平的反映公司的财政状况和财物价值，赞同公司本次计提财物减值预备事项。
（一）经与会董事签字并加盖董事会印章的公司第九届董事会2023年第2次暂时会议抉择；
（二）经与会监事签字并加盖监事会印章的公司第九届监事会2023年第一次暂时会议抉择；
（三）独立董事关于第九届董事会2023年第2次暂时会议相关事项的独立定见；
（四）大华管帐师事务所（特别一般合伙）出具的《公司2022年度审计陈说》。
本公司及董事会整体成员保证信息宣布的内容实在、精确、完好，没有虚伪记载、误导性陈说或严重遗失。
广东华铁灵通高铁配备股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会2023年第2次暂时会议、第九届监事会2023年第一次暂时会议审议经过了《关于前期管帐过失更正及追溯调整的方案》。依据《企业管帐准则第28号-管帐方针、管帐估量改变和过失更正》、我国证券监督处理委员会《揭露发行证券的公司信息宣布编报规矩第19号-财政信息的更正及相关宣布》（2020年修订）等相关规矩，本公司已对触及的前期管帐过失进行了更正，并对2020年度、2021年度财政报表进行追溯调整。详细状况如下：
1、本公司部属子公司在2020年同中科恒通（宁夏）新能源储能有限公司签署的太阳能电池组件（类型:隆基340W）出售合同出售含税金额人民币1.936亿元，2021年同中科恒通（宁夏）新能源储能有限公司签署的太阳能电池组件（类型:隆基340W）出售合同含税金额人民币1.35亿元，不契合《企业管帐准则》的收入承认条件，现予以更正，相应调整了应收账款、预付账款、递延所得税财物、其他流动财物、应交税费、未分配赢利、运营收入、运营本钱。
2、本公司处理层在对商誉减值测验的判别上未能客观慎重的对相关财物组的未来收入及增长率、毛利率、运营费用、折现率进行猜测。现予以更正，相应调整了商誉。
3、本公司控股股东及相关方存在资金占用的状况，现对其各期间占用资金计提利息，并依照《企业管帐准则》的相关规矩对相关报表科目予以重分类。相应调整了预付账款、其他应收款、财政费用。
4、本公司依据上述调整的归纳影响，从头计提坏账，并对所得税费用进行从头测算，相应调整了财物减值丢失、信誉财物减值丢失、递延所得税财物、所得税费用，未分配赢利、本钱公积及少量股东权益。
5、本公司将不契合收入承认条件的生意触及的出售产品、供给劳务收到的现金、购买产品、承受劳务付出的现金相应调整了收到其他与运营活动有关的现金和付出其他与运营活动有关的现金。
本公司对上述前期过失选用追溯重述法进行更正，相应对2020年度、2021年度兼并财政报表进行了追溯调整，追溯调整对兼并财政报表相关科意图影响详细如下：
大华管帐师事务所（特别一般合伙）就本公司管帐过失更正事项出具了《广东华铁灵通高铁配备股份有限公司前期严重管帐过失更正专项阐明的审阅陈说》并宣布专项定见，以为：公司编制的《前期严重过失更正专项阐明》已依照《企业管帐准则第28号——管帐方针、管帐估量改变和过失更正》、我国证券监督处理委员会《揭露发行证券的公司信息宣布编制规矩第19号——财政信息的更正及相关宣布》等相关规矩编制，照实反映了华铁股份公司前期管帐过失的更正状况。
董事会以为，本次前期管帐过失更正及追溯调整，是依据相关管帐准则及国家相关法令法规、标准性文件所作的合理性更正及调整，更正后的财政数据及财政报表可以愈加客观、精确、实在地反映公司财政状况和运营效果，使公司管帐核算愈加谨慎、客观。董事会赞同上述管帐过失更正事项。
经审阅，独立董事以为：依据大华管帐师事务所(特别一般合伙)出具的《前期严重管帐过失更正专项阐明的审阅陈说》内容及公司相关阐明，公司本次管帐过失更正及追溯调整事项契合《企业管帐准则第28号—管帐方针、管帐估量改变和过失更正》、我国证券监督处理委员会关于《揭露发行证券的公司信息宣布编报规矩第19号—财政信息的更正及相关宣布》等相关规矩，可以愈加客观、精确、实在地反映公司财政状况及运营效果，为出资者供给更为精确、牢靠的管帐信息，不存在危害公司和整体股东合法权益的景象。公司董事会关于本次管帐过失更正调整事项的审议和表决程序契合法令、法规和《公司章程》等相关规矩。因而，咱们一致赞同本次管帐过失更正及追溯调整事项。
经审阅，监事会以为：本次触及的管帐过失更正及追溯调整事项，契合《企业管帐准则第28号—管帐方针、管帐估量改变和过失更正》、我国证券监督处理委员会关于《揭露发行证券的公司信息宣布编报规矩第19号—财政信息的更正及相关宣布》等相关规矩，审议和表决程序契合法令、法规等相关准则的规矩，不存在危害公司及整体股东，特别是中小股东利益的状况，赞同本次管帐过失更正及追溯调整事项。
因为本次过失更正事项需求对受更正事项影响的过往管帐年度更正后的财政报表（包含触及更正事项的相关财政报表附注）进行宣布，公司将自本公告宣布日起两个月内完结上述受更正事项影响的更正后文件宣布。对此次管帐过失更正给广阔出资者形成的不方便，公司深表歉意。公司指定信息宣布媒体为《我国证券报》《证券日报》《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网（）敬请广阔出资者留意出资危险。
（一）经与会董事签字并加盖董事会印章的公司第九届董事会2023年第2次暂时会议抉择；
（二）独立董事关于第九届董事会2023年第2次暂时会议相关事项的独立定见；
（三）经与会监事签字并加盖监事会印章的公司第九届监事会2023年第一次暂时会议抉择；
（四）大华管帐师事务所（特别一般合伙）出具的《广东华铁灵通高铁配备股份有限公司前期严重管帐过失更正专项阐明的审阅陈说》。
本公司及董事会整体成员保证信息宣布的内容实在、精确、完好，没有虚伪记载、误导性陈说或严重遗失。
广东华铁灵通高铁配备股份有限公司于2023年4月28日举行第九届董事会2023年第2次暂时会议及第九届监事会2023年第一次暂时会议审议经过了《关于刊出2020年股票期权鼓励方案部分股票期权的方案》。现将有关状况公告如下：
1、2020年6月18日，公司举行第九届董事会2020年第一次暂时会议、第九届监事会2020年第一次暂时会议审议经过了《关于及其摘要的方案》、《关于的方案》等方案。独立董事对此宣布了赞同的独立定见。上海信公企业处理咨询有限公司（现已更名为“上海信公科技集团股份有限公司”，下同）出具了独立财政顾问陈说，北京安杰（上海）律师事务所出具了法令定见书。
2、公司对初次颁发的鼓励方针名单的名字和职务在公司官网进行了公示，公示期自2020年6月19日至2020年6月29日止。在公示期内，公司监事会未收到任何对本次拟鼓励方针名单提出的贰言。
2020年7月2日，公司宣布了《监事会关于2020年股票期权鼓励方案初次颁发鼓励方针名单的审阅定见及公示状况阐明》，公司监事会以为，列入公司2020年股票期权鼓励方案初次颁发鼓励方针名单的人员具有《公司法》、《证券法》等法令、法规以及《公司章程》的任职资历，契合《上市公司股权鼓励处理办法》（以下简称“《处理办法》”）规矩的鼓励方针条件，契合《公司2020年股票期权鼓励方案（草案）》及其摘要规矩的鼓励方针规模和条件，其作为公司2020年股票期权鼓励方案的鼓励方针主体资历合法、有用。
3、2020年7月6日，公司举行2020年第一次暂时股东大会审议经过了《关于及其摘要的方案》、《关于的方案》、《关于提请股东大会授权董事会处理股权鼓励相关事宜的方案》。公司于2020年7月7日宣布了《关于2020年股票期权鼓励方案内情信息知情人生意公司股票状况的自查陈说》，未发现相关内情信息知情人存在使用本次鼓励方案相关的内情信息进行股票生意投机的景象。
4、2020年7月17日，公司举行第九届董事会2020年第2次暂时会议、第九届监事会2020年第2次暂时会议审议经过了《关于调整2020年股票期权鼓励方案初次颁发方针及数量的方案》、《关于向鼓励方针初次颁发股票期权的方案》。独立董事对此宣布了赞同的独立定见，监事会对调整后的初次颁发鼓励方针名单进行了核实。上海信公企业处理咨询有限公司出具了独立财政顾问陈说，北京安杰（上海）律师事务所出具了法令定见书。
5、2020年7月29日，公司完结了初次颁发股票期权的挂号作业，并于2020年7月30日宣布了《关于2020年股票期权鼓励方案股票期权初次颁发挂号完结的公告》。
6、2021年8月30日，第九届董事会2021年第五次暂时会议以及第九届监事会2021年第三次暂时会议审议经过了《关于刊出2020年股票期权鼓励方案部分股票期权的方案》等相关方案，赞同对2020年股票期权鼓励方案初次颁发股票期权的行权价格进行调整，由5.54元/股调整为5.51元/股；因部分鼓励方针离任及个人绩效考核不合格，公司拟对其已获授但没有行权的算计272.00万份股票期权进行刊出；依据《2020年股票期权鼓励方案》要求，公司2020年股票期权鼓励方案初次颁发股票期权第一个行权期行权条件现已效果。一起，因为公司在预留颁发期限内无向潜在鼓励方针颁发预留股票期权的方案，因而公司抉择撤销颁发2020年股票期权鼓励方案所预留的540.00万份股票期权。独立董事对前述事项宣布了赞同的独立定见，监事会对前述事项进行了核实。上海信公科技集团股份有限公司出具了独立财政顾问陈说，北京安杰（上海）律师事务所出具了法令定见书。
7、2022年4月29日，第九届董事会第五次会议以及第九届监事会第五次会议审议经过了《关于刊出2020年股票期权鼓励方案部分股票期权的方案》，赞同对因部分鼓励方针离任以及2020年股票期权鼓励方案第二个行权期公司层面业绩考核方针未达到而不满意行权条件的股票期权进行刊出，算计刊出1,594.00万份股票期权。独立董事对前述事项宣布了赞同的独立定见，监事会对前述事项进行了核实。北京安杰（上海）律师事务所出具了法令定见书。
8、2022年8月23日，第九届董事会2022年第五次暂时会议以及第九届监事会2022年第三次暂时会议审议经过了《关于刊出2020年股票期权鼓励方案部分股票期权的方案》，赞同对因部分鼓励方针离任以及2020年股票期权鼓励方案在第一个行权期内未行权的股票期权进行刊出，算计刊出1,598.00万份股票期权。独立董事对前述事项宣布了赞同的独立定见，监事会对前述事项进行了核实。北京安杰（上海）律师事务所出具了法令定见书。
依据相关法令法规及公司《2020年股票期权鼓励方案》的规矩，因为本次鼓励方案的最终一个行权期即第三个行权期公司层面业绩考核方针未达到，公司将刊出2020年股票期权鼓励方案剩下股票期权1,146万份，占公司当时总股本的0.72%。
本次刊出完结后，公司2020年股票期权鼓励方案亦施行结束，公司将及时经过我国证券挂号结算有限责任公司深圳分公司处理股票期权的刊出事宜。
公司本次刊出部分股票期权的依据、数量和抉择方案程序合法合规。本次刊出后，公司2020年股票期权鼓励方案施行结束。本次刊出事项不会对公司的财政状况和运营效果发生实质性影响。公司处理团队与中心骨干将持续勤勉尽职，认实在行作业责任，为股东发明更大价值。
经核对，公司本次刊出部分股票期权事项契合《上市公司股权鼓励处理办法》《2020年股票期权鼓励方案》等有关规矩，不会对公司的财政状况和运营效果发生实质性影响，也不会影响公司处理团队的勤勉尽职。董事会抉择方案程序合法有用，不存在危害公司及股东利益，特别是中小股东利益的景象。因而，公司独立董事赞同本次刊出部分股票期权事项。
经审阅，公司监事会以为：公司本次刊出部分股票期权事项契合《上市公司股权鼓励处理办法》等法令法规、标准性文件及公司《2020年股票期权鼓励方案》的有关规矩，抉择方案程序合法合规，不会对公司的财政状况和运营效果发生实质性影响，也不存在危害公司及整体股东利益、特别是中小股东利益的景象。公司监事会赞同公司依照相关规矩处理本次刊出部分股票期权的事项。
上海君澜律师事务所出具了《关于广东华铁灵通高铁配备股份有限公司2020年股票期权鼓励方案刊出部分股票期权相关事宜之法令定见书》。本所律师以为，依据2020年第一次暂时股东大会对董事会的授权，到本法令定见书出具日，本次刊出已获得了现阶段必要赞同与授权，实行了相应的程序，契合《处理办法》及《鼓励方案》的相关规矩；公司本次刊出的原因及股票数量均契合《处理办法》等法令、法规、规章、标准性文件及《鼓励方案》的相关规矩，本次刊出不会对公司财政状况和运营效果发生实质性影响。
（一）经与会董事签字并加盖董事会印章的公司第九届董事会2023年第2次暂时会议抉择；
（二）经与会监事签字并加盖监事会印章的公司第九届监事会2023年第一次暂时会议抉择；
（三）独立董事关于第九届董事会2023年第2次暂时会议相关事项的独立定见；
（四）上海君澜律师事务所关于广东华铁灵通高铁配备股份有限公司2020年股票期权鼓励方案刊出部分股票期权相关事宜之法令定见书。
本公司及董事会整体成员保证信息宣布的内容实在、精确、完好，没有虚伪记载、误导性陈说或严重遗失。
1、广东华铁灵通高铁配备股份有限公司（以下简称“公司”）触发《深圳证券生意所股票上市规矩》第9.8.1条第（一）项、第（四）项规矩，公司股票生意将被施行其他危险警示。
2、公司股票自2023年5月4日开市起停牌一天，并于2023年5月5日开市起复牌。
3、公司股票在2023年5月5日开市起被施行其他危险警示，公司股票简称由“华铁股份”改变为“ST华铁”；股票代码不变，仍为“000976”；股票生意日涨跌幅限制5%。
5、公司股票停复牌开始日：2023年5月4日开市起停牌、2023年5月5日开市起复牌。
6、施行其他危险警示后公司股票日涨跌幅限制为5%。二、公司被施行其他危险警示的原因
到2022年12月31日，公司控股股东及其他相关方存在非运营性资金占用本金余额为126,385.48万元，到2023年4月20日，累计占用利息9,057.27万元，算计135,442.75万元。公司最近一年的内部操控审计陈说被出具否定定见，依据《深圳证券生意所股票上市规矩》第9.8.1条第（一）项、第（四）项的规矩，公司股票将被深圳证券生意所施行其他危险警示。
控股股东及其他相关方许诺拟定切实可行的处理方案，并现已和谐各方活跃采纳办法，经过出售财物筹集资金，转让股权，合法借款等办法尽全力争夺赶快清偿悉数资金，减轻和消除对上市公司的不良影响。
1、活跃与相关方交流，催促其赶快偿还占用资金及占用期间利息，消除对公司的晦气影响。
2、公司处理层、董事会、监事会正在就控股股东及其他相关方资金占用状况进行全面核对，并依照法令法规的要求及时实行相关信息宣布责任，保护公司和广阔出资者的合法权益。
3、不断完善公司内部操控系统，建立健全公司内部监督机制，进步公司危险防备才能，加强对公司处理层、股东关于资金占用、相关方资金来往等事项的学习和训练，修订相关内部准则，要求公司各层面处理人员及财政人员、内审人员要点学习相关法令法规和监管规矩，进步危险防备认识，进步标准运作才能，加大要点范畴和关键环节监督查看力度，保证公司在所有严重事项抉择方案上严格实行内部操控批阅程序，根绝该类景象的再次发生。
公司股票施行其他危险警示期间，公司将经过电话、邮件、互动易等办法承受出资者的咨询，并在不违背内情信息保密相关规矩的前提下，组织相关人员及时回应出资者的问询。公司联系办法如下：
