为了规范报销规范和报销流程，加强财政办理，保证公司资金按规则付出，结合公司及项目实践状况，特制定本准则。
为便于对各项费用开支状况进行剖析查核，公司共同规则费用项目的归口办理部分，详细如下表列示（包含但不限于）：
2.2.1 年度预算经审议赞同后各部分应严厉依照年度预算进行开支，财政部将在预算期对预算履行状况进行监督、查看，并定时剖析、查核。
2.2.2对暂时产生的预算外经费或超预算费用，经办部分需向归口部分提交请求，由归口部分按公司的批阅程序补报追加方案，依据批阅权限规则，经赞同后方可履行。
3.1.2 事前批阅是指经济事务产生前，需提报批阅通往后，才干进行为济事务买卖。
3.1.3 非事前批阅是指有的经济事务能够不需进批阅，而由经办人员直接进行处理事务。
3.2.1.2 单次报销或付（汇）款金额801-2000元之间的批阅流程：
3.2.1.3 单次报销或付（汇）款金额2001-10000元的批阅流程：
4.2.1 首要经过网上银行转账付出，付款至外部单位，准则上以转账、支票方法付款，单个特别事务在外。
4.2.3 现金付出，内部职工报销如需支取现金，须提早告之出纳备款并在报销单注明。
为遵从《企业管帐准则》和国家相关财政管帐准则的规则，正确、合理核算各期损益，当期产生的费用应当期报销，详细准则如下：
5.1.1.1费用类事务报销时效：准则上应在费用产生后三个工作日内报销（差旅费应在返程后五个工作日内），最迟不得超越10个工作日；当年产生的费用要求在年末12月31日前报销，因为特别原因不能及时报销的，应由各部分汇总应报销费用明细总额，上报财政部作为计提费用的依据，并且在次年1月15日之前将原始收据收拾张贴好到财政部进行报销；
5.1.1.2 职工月固定如交通补助、通讯补助等以报销方法表现的福利，应在每月24日前报销；
5.1.1.3预付款事务报销时效：以预付款方法产生的经济事务，准则上应在接纳物品或服务后5个工作日内报销冲账。
5.1.1.4 月结付款事务：一般状况按合同约好的付款日期进行付出，但各部分应将本月所接纳的物品或服务按产生时刻、实践接纳数量、合同约好单价、金额等进行明细汇总，并于月末最终一天提交至财政部，以便作为存货、本钱入账的依据。
5.1.3付款周期：审阅原始收据及付款信息无误后3-5个工作日内，特别状况另行告诉；
5.1.4付款时刻：对完结批阅流程的报销或付（汇）款请求于每周五进行付款。
6.1.2 因产生的地址、场所不固定无法承认固定的事务来往单位，如差旅费、事务款待费、新项目调查、职工活动费、停车费，加油费、过路费等；
6.2.2职工调集、离任、降职、停职前，有必要先到财政部偿还备用金，方可处理相关改动手续。如未及时偿还，财政部能够告诉人力资源部在其薪酬中直接扣除。
6.3.1暂时告贷：是指职工因公出差产生的食、住、行等费用，或许备用金不足以付出的特别事项。例如差旅费、新项目调查、职工团体活动等。
6.4.1因出差而需暂时性告贷，需附批阅后的《出差请求表》原件，并依据赞同额度填写告贷单，财政依据批阅赞同的告贷单据处理告贷；
6.4.2告贷准则上以经过网上银行转账付出，如因特别状况需付出现金请在告贷单中注明；
6.4.3所需现金金额超越人民币3000元的需提早一天告诉财政部，以便备款；
6.4.5定额备用金有必要于每年12月31日前处理交还手续，并依据事务需求从头批阅处理；
6.4.6职工告贷账龄不得超越30天，如有特别原因可适当延伸，超越60天（特别状况在外），财政部将告诉上级主管，并在当月薪酬中扣减，直至扣完停止；
6.5.2.1《告贷单》一式三联，第一联：付款凭证联；第二联：结算凭证联；第三联：结算回执联；
6.5.2.2付款凭证联：财政付款及管帐挂告贷人告贷处理的原如凭证，禁止交还告贷人；
6.5.2.3结算凭证联：告贷人报销或还款时的原始凭证；管帐依据此联做账冲销告贷；
6.5.2.4结算回执联：告贷人报销或还款时，此联给告贷人，作为结清告贷的原始凭证；
6.5.3.3资金性质栏：填写付款方法，即你期望的是转账仍是现金，假如转账需在此处注明开户名、开户行、账号等详细信息；
6.5.3.5项目明称栏：假如告贷事由为处理工程项目事务，此处填写工程项目的详细称号，不然此处为空；
6.5.3.6预算科目栏：此栏为空，共同以职工告贷挂账，报销还款时冲销；
6.5.3.7告贷理由栏：填写告贷的详细事宜,如：X月X日X事到X地出差，X季度职工活动，定额备用金等等；
6.5.3.8金额栏：填写告贷的详细金额，大小写有必要共同；出差的，金额须与批阅后的《出差请求表》共同；
6.5.3.9付款凭证联最右下角的领款人有必要填写，领款人名字有必要与职工身份证上的名字保持共同；
6.5.3.10结算凭证联和结算加回执联：填写告贷单时，告贷人有必要填写此两联中的日期、名字、金额、用处等事项且与付款凭证联络保持共同；其余额待报销或还款时别离由出纳和告贷人填写；
7.2.1直接结算事务是指依据合同约好，在经济事务产生后，依据实践检验状况结算付款的事务；此类事务结算时填写《付款结算请求单》。
7.2.2 预付款事务是指依据合同约好，在经济事务产生前，需求按进展预先支
付部分金钱，在事务检验完结后结算的事务。此事务在预付款时填写《预付款请求单》，预付款事务产生检验完结填写《预付款结算单》，以冲销已预付的金钱。
7.3.1.1收购预付款事务，付款时须供给的原始单据包含但不限于：批阅经过的收购订单原件、合同原件或扫描件；
7.3.1.2直接结算类收购事务，结算时供给的原始单据包含但不限于：合同（扫
描件）、发票、加盖对方发票专用章或公章的发货清单、经批阅的收购订单、收货人签字承认的收货单。
7.3.1.3预付款事务须在货品检验入库后10日内完结结算，冲销预付款，供给
7.3.2.1本钱性开销：是指单件金额在2000（含）元以上且使用寿命1年以上的固定财物开销；
7.3.2.2预付款事务，初次预付款时须供给的原始单据包含但不限于：合同原
7.3.2.3直接结算事务付款时须供给原始凭证包含但不限于：事前批阅单、合同原件或扫描件、财物办理部分检验入库、合格发票、收购清单；
7.3.2.4 预付款事务，财物收购经办人应在财物检验入库后10日内完结结算，冲销预付款，须供给的原始单据包含但不限于：财物办理部分检验入库单、合格发票、财物收购清单；
7.4.1 预算内事务在预算内前小方格内划“√”，反之在预算外前小方格内划“√”；
7.4.2 付出方法：填写付款的方法：现金、支票或转账，准则上公司均以转账方法付出；
日常费用首要包含：差旅费、事务款待费、交通费、通讯费、办公费、修理费、运输费、会议费、审计等中介机构服务费、公关费、低值易耗品、水电费、物管费、房租费等等。日常费用报销填写《费用报销单》
对日常费实施预算办理，分级担任、层层把关，在一个预算期内，各项费用的累计开销准则上不得超越预算。对超预算费用按本准则2.2.2条履行。
事务款待费是公司运营活动的需求，为促进公司事务开展完成公司运营方针为条件，应依照必要、合理的准则开支。
8.3.1.3报销原始凭证包含但不限于：事前批阅表，即人力资源部供给的《事务款待费批阅表》、发票、收银小票；
8.3.1.4 规范按人力资源部相关方针履行，未抵达规范的按实践产生额报销、超越规范的按规范报销。
8.3.2.2实践出差天数的核算以所乘交通工具车票（机票）显现动身及回来时刻为准，12：00今后动身(或12：00曾经抵达)以半响计，12：00曾经动身(或12：00今后抵达)以一天计。
8.3.2.3凡与原出差请求单批阅的地址、时刻、交通工具不符的差旅费不予报销，因特别原因或状况改动需改动道路、天数、交通工具的，需依照批阅权限规则经领导批阅后方可报销。
8.3.2.4出差期间，请客客户的需事前电话向相关部分请求，返程后补《事务款待费请求表》。，
8.3.2.5餐补、住宿等规范按公司相关准则履行，规范内据实报销，超越规范的按规范报销；
8.3.2.6出差时由对方款待单位供给餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用及补助：
8.3.2.7 报销时所附原始凭证包含但不限于：事前批阅表《出差批阅表》、发票。
8.3.3.1职工因公就事产生的乘坐公交车、地铁等交通费，需明细列明日期、事由、往复地、交通工具、金额等信息，后附相应发收据实报销；职工上下班产生的交通费按公司福利准则履行；
8.3.3.2 职工确因突发且状况紧急需乘租借的，需获得部分经理赞同。不然财政予以报销；
8.3.3.3 报销须供给的原始凭证包含但不限于：相应交通公交发票、外出就事交通费明细表（部分经理签字批阅）
8.3.4.2 修理完结后须供给进行为两边承认的检验报告，自购修理配件的需供给配件收购明细清单；
8.3.4.3 报销须供给的原始凭证包含但不限于：发票、检验报告、收购清单。
8.3.5.2 通讯补助、交通补助由职工于每月24日前填单报销，附通讯费发票、交通发票；
8.3.5.3 生日补助、节日慰问金由人力资源部于每季20日前或节日后10个工作日内报销，须附：职工信息、职工领用慰问品明细、发票等原始单据；
8.4.1标题《费用报销单》前横线处填写部分称号，非人名或详细费用明细；
8.4.2 部分：费用（事务）归属的详细部分，归属部分按获益准则区分；须正确填写，以便精确各部分费用；并在此处列明收款人户名、账号、开户行，未注明者一起视为职工个人薪酬账户；
8.4.3 项目称号：费用（事务）归属于公司的详细项目，须正确填写，以便对项目本钱进行归集；
8.4.4 摘要：须列明事务产生时刻、事由、事务性质（款待或住宿等），如报销9月19日（时刻）因洽谈协作事宜（事由）款待（事务性质）影城办理人员；按费用类别分行填写，如出差人员同时产生住宿费、车费，餐补等应分行按住宿费、车费、餐补别离归类汇总，禁止加总填写；
8.4.6 领款人：收款人须在此处签字，如冲销告贷的，此次填写冲销或人告贷；
8.4.7 填写用黑色钢笔（签字笔），禁止用铅笔或其他笔填写，笔迹规整。请求
8.4.9张贴要求：一切原始凭证按摘要所列费用类别，次序规整张贴于《费用报销单》左上角，如发票小且数量多者，可先将发票规整张贴于张贴单上后再将张贴单张贴于《费用报销单》左上角；
8.5.1 传递准则：单据按批阅流程次序传递，批阅人批阅后主动传递至下一批阅人。
8.5.2 非总部办公室单据传递至总部行政处，行政则需按部分交由相关部分人
9.1.1 发票须注明所购物品称号、规格型号、金额；明细较多者须附发货清单；
9.1.2出差产生的住宿、车票（机票）、事务款待费、过路、过桥费、会议费等发票日期与实践事务产生日期共同；
9.1.5发票昂首开具公司称号与营业执照、合同、付款单位须保持共同，照实正确填写发票日期、内容、金额，笔迹要求明晰。
9.1.6 获得的发票有必要实在、合法，盖有开票单位发票专用章。发票的内容、类型、发票的真伪，假如经办人不能承认的，应事前咨询财政部。财政部将回绝接纳不符合要求的收据。
主送单位：公司各个部分 签发时刻: 二零二一年九月四日
